為了更加具體地去陳述一些數(shù)據(jù),都需要寫報告，撰寫“報告”的目的就是為了讓上級機關(guān)掌握本單位的情況。我們?nèi)绾稳懞靡环輬蟾婺?？下面是小編為您精心挑選的“企業(yè)風險報告”，感謝你留意我的作品我們一起看到世界的不同之處分享生命的感悟！

企業(yè)風險報告 篇1

? ? ? ?廉潔風險防控自查報告（一）

? ? ? ?為進一步推進懲治和預防腐敗體系建設，強化對部門權(quán)力運行的內(nèi)部制約和監(jiān)督，逐步健全完善治賄糾風工作長效機制，促進公司各項工作又好又快發(fā)展，根據(jù)市紀委、市國資局《關(guān)于開展國有企業(yè)廉政風險防控管理工作考核評價辦法的通知》文件精神和要求，按照上級部門的部署和安排，從20**年起，我公司認真排查本單位在廉政方面存在的個性和共性問題，全面開展以人為點、以程序為線、以機制為面的環(huán)環(huán)相扣的廉政風險防控工程，建立起融教育、制度、監(jiān)督于一體，從源頭有效防控廉政風險的新機制，扎實推進懲防體系建設，廉政風險防范和行政權(quán)力運行監(jiān)控機制工作取得明顯成效。

? ? ? ?一、加強領導，提高認識

? ? ? ?為了切實做好廉政風險防控管理工作，從源頭上預防腐敗，促進干部廉潔從政，推進懲治和預防腐敗體系建設，確保各項防范管理措施落到實處，我公司成立了廉政風險防控管理工作領導小組，由公司經(jīng)理楊后海同志任組長，其他班子成員任副組長，職能科室主要負責人為成員。領導小組下設辦公室，具體負責此項工作的組織協(xié)調(diào)工作，制定了《枝水司廉政風險防控管理工作實施方案》，通過認真分析查找我公司權(quán)力運行的風險點和薄弱環(huán)節(jié)，樹立廉政風險防控管理意識；明晰風險點的崗位、部位和環(huán)節(jié)，進行科學評估；建立廉政風險防控和監(jiān)管機制，拓展從源頭上防治腐敗工作領域；增強干部廉潔從政、依法行政意識，降低廉政風險。以黨支部會、公司辦公會、中心組學習、職工會等形式，重點學習了《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例（試行）》、《中國共產(chǎn)黨員紀律處分條例》、《中國共產(chǎn)黨黨員領導干部廉潔從政若干準則（試行）》，通過學習，使大家認識到開展廉政風險排查、建立防控機制工程是融教育、制度、監(jiān)督于一體，能從源頭上有效防控廉政風險的新機制，從而做到人人主動參與，人人提高認識。

? ? ? ?二、積極部署，廣泛動員

? ? ? ?自20**年6月，我公司召開了廉政風險防控管理工作動員會，對廉政風險防控管理工作進行了專項工作的動員部署，強調(diào)“排查廉政風險、建立防控機制”是黨風廉政建設工作的創(chuàng)新舉措，它以關(guān)口前移的方式，把有效防范和化解廉政風險的責任落實到每個科室、每個崗位和每個人，從而建立預防腐敗的長效工作機制，能真正做到用制度管權(quán)、管人、管事。這次專項工作從6月中旬開始，分三個階段進行，即：宣傳動員、組織實施、風險評估、總結(jié)驗收三個階段組織實施。要求各科室要從貫徹落實黨的十七大精神，建立健全懲防腐敗體系，推進源頭治理和加強黨的執(zhí)政能力建設的政治高度，認識廉政風險防控工作的重要性、必要性和緊迫性，加強組織領導，周密部署安排，認真組織實施。

? ? ? ?三、深入查找，積極預防

? ? ? ?根據(jù)實施方案的總體要求，我公司采取自下而上和自上而下相結(jié)合的方式，以人為本、注重預防、突出重點、公開透明的工作原則，全面開展了排查工作。圍繞公司職能，進行權(quán)限梳理、確認、登記；以規(guī)范權(quán)力運行為核心，查找重點崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和重點人員，在崗位職責、業(yè)務流程、制度機制、外部環(huán)境等方面，可能產(chǎn)生不廉潔行為或誘發(fā)腐敗的風險點。從行政管理事項、業(yè)務工作流程等方面，逐一排查廉政風險點，經(jīng)組織嚴格審核把關(guān)后，將風險點登記匯總。共排查出科室風險點17個，黨委審定后報市廉政風險防控管理領導小組審定風險點為8個。填寫了《廉政風險防控管理權(quán)力清單登記表》和《廉政風險防控管理風險點登記表》。

? ? ? ?四、完善制度，動態(tài)防控 在廉政風險防控管理工作中，我公司結(jié)合工作實際，制定《廉政風險評估預警防控實施細則》，進一步完善原有的工作制度，用制度管人管事，防止崗位廉政風險轉(zhuǎn)化為腐敗行為。同時不斷完善機制、優(yōu)化工作流程、規(guī)范工作規(guī)則、加大對熱點、重點崗位人員定期交流或輪崗力度等措施，鎖定履權(quán)界限，控制自由裁量權(quán)，實行權(quán)力制衡。深化以黨務廠務公開牽頭的各類公開，搭建公開平臺。對于在廉政風險防控管理工作中形成的材料、制度，都匯總成冊，其中《廉政風險防控管理權(quán)力清單登記表》和《廉政風險防控管理風險點登記表》都在公開欄、電子顯示屏上公開，隨時接受廣大職工和社會各界的監(jiān)督。為了對風險控制進行有效控制，實行廉政風險預警，暢通廉政風險預警信息“綠色通道”，采取事前預防、事中監(jiān)控、事后處置辦法，及時發(fā)現(xiàn)傾向性、苗頭性問題，及時處理，避免問題演化發(fā)展成違紀違法行為。

? ? ? ?廉政風險防控管理工作是一項長期而艱巨的工任務，我們要從不同層面開展多種活動，采取多種形式，進一步促進領導干部廉潔自律，強化自我約束機制和社會監(jiān)督機制，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，打造政治過硬、作風過硬、業(yè)務過硬的干部職工隊伍，按照市委、市政府“兩市一極”的總體要求，為實現(xiàn)我市“打造濱江宜居城市和長江帶強勁增長極”的目標提供堅強的紀律和作風保障。

? ? ? ?廉潔風險防控自查報告（二）

? ? ? ?按照區(qū)紀委工作要求，***鎮(zhèn)黨委、政府認真探索廉政風險防控管理機制，著力查找廉政風險點，完善防控措施，健全內(nèi)控機制，積極構(gòu)建與自身實際相符合的懲治和預防腐敗體系，夯實預防腐敗工作基礎，全面保障和推動了***鎮(zhèn)黨風廉政建設和反腐敗工作的深入發(fā)展，為經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展創(chuàng)造了良好環(huán)境?，F(xiàn)將全鎮(zhèn)廉政風險防控管理主要工作情況匯報如下：

? ? ? ?一、主要工作開展情況

? ? ? ?一是領導重視，組織有力。鎮(zhèn)黨委高度重視廉政風險防范管理工作，把開展廉政風險防范管理工作納入黨委工作的重要日程，進一步統(tǒng)一思想，提高認識，并由鎮(zhèn)紀委精心組織，認真安排，確保工作落到實處，取得實效。同時，及時成立了由分管副書記任組長的廉政風險防范管理工作領導小組，制定出臺具體的實施方案，為該項工作的開展奠定了堅實基礎。二是多方動員，認真排查。全鎮(zhèn)各基層黨組織通過召開動員大會、專題學習會、組織生活會、研討培訓會、專題講座、觀看警示教育片等形式，進一步增強了廉政風險防范意識，并積極教育引導廣大黨員干部積極參與廉政風險防范管理工作。三是強化措施，認真評估。鎮(zhèn)廉政風險防范管理工作領導小組嚴格把關(guān)，制定落實有效防控措施。以開展個人自查、部門評查、交叉互查活動，徹查風險點及表現(xiàn)形式，確保各部門廉政風險點查找不遺漏。針對各部門查找出來的風險點，明確廉政風險排查的目標效果，實行責任追究制，有效地推進部門內(nèi)控機制建設。四是落實責任，加強防范。鎮(zhèn)紀委建立廉政風險防范責任制和逐級談話制度，通過開展廉政教育活動和廉政承諾活動，進一步加強對廉政風險點的防范。同時，建立工作報告制度。鎮(zhèn)直各部門將本單位廉政風險防范管理工作開展的如風險查找、風險評估、制定防范措施等情況，及時進行歸檔整理。五是完善體系，制定措施。鎮(zhèn)直各部門將工作職責、業(yè)務流程等內(nèi)容對外公開，Ⅰ級風險崗位公開監(jiān)督電話，接受群眾監(jiān)督。對群眾提出的問題、意見及建議，各部門要制定措施、明確責任人及辦理時限，并及時公開辦理結(jié)果。

? ? ? ?廉政風險防范管理工作開展以來，取得了顯著成效，主要表現(xiàn)在：一是廣大黨員干部對這項工作的認識進一步加強。廣大黨員干部紛紛表示，廉政風險防范管理工作是黨風廉政建設在新階段的新實踐，是預防教育懲治并重的新途徑，在今后工作中要時刻牢記，并付諸與行動。二是領導作風和機關(guān)工作效率進一步改善和提高。

? ? ? ?二、存在問題

? ? ? ?結(jié)合***鎮(zhèn)工作的實際，雖然廉政風險防范管理工作取得了一定成效，但仍然存在一些不足之處，主要表現(xiàn)在：

? ? ? ?1、廉政風險防范管理工作的各項制度有待進一步完善。 2.部分黨員干部在思想上對廉政風險防范管理工作的認識不夠，存在著無所謂的態(tài)度。

? ? ? ?3、個別同志認為該工作只是黨員干部的事，思想上得不到正確認識。

? ? ? ?三、下一步主要工作計劃

? ? ? ?一是做好內(nèi)部管理與外部監(jiān)督相結(jié)合文章。充分調(diào)動部門內(nèi)部、部門之間、紀檢監(jiān)察、社會輿論等監(jiān)督管理的積極性，全面做好前期預防、中期監(jiān)控、后期處置，始終把監(jiān)督貫穿于業(yè)務工作的全過程，切實形成合力化解風險。

? ? ? ?二是做好廉政建設和業(yè)務工作相結(jié)合文章。通過廉政風險防范管理工作，將監(jiān)督管理關(guān)口前置，讓廣大黨員干部從思想上增強“風險防范人人有責”的意識，努力形成全員參與廉政防范風險的良好氛圍，營造良好的廉政勤政環(huán)境。

? ? ? ?三是做好增強風險意識和制度建設相結(jié)合文章。進一步增強黨員干部隊伍的風險意識、責任意識、自律意識，進一步制定完善各項制度，切實轉(zhuǎn)變機關(guān)作風，加大政務公開透明度，提高工作效率，促進工作規(guī)范性。我們將進一步強化憂患意識、崗位擔當意識、作風效能意識、廉潔自律意識，扎實做好廉政風險防范管理工作，為全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會事業(yè)健康發(fā)展提供強有力的保障。

? ? ? ?廉潔風險防控自查報告（三）

? ? ? ?為把廉政風險防范管理工作落到實處，更好地推動全校整體工作水平，按照《中國共產(chǎn)黨武威市涼州區(qū)紀委關(guān)于進一步做好廉政風險防控工作的通知》（涼紀發(fā)〔**〕51號）和《涼州區(qū)教育局轉(zhuǎn)發(fā)中國共產(chǎn)黨武威市涼州區(qū)紀委關(guān)于進一步做好廉政風險防控工作的通知》文件要求，我校認真開展自查工作，查找自身存在的問題，采取有效措施進行整改，自查工作深入扎實?，F(xiàn)將我校廉政風險防控管理工作自查情況匯報如

? ? ? ?一、成立廉政風險防控領導小組

? ? ? ?我校高度重視廉政風險防控工作，建立健全了廉政風險防控管理機制，成立了以校長張玉德同志任組長的廉政風險防控工作領導小組，組織機構(gòu)健全。

? ? ? ?二、構(gòu)建廉政風險防控體系

? ? ? ?我校制定了《廉政風險防控管理工作的實施方案》、建立健全了廉政風險防控責任分解表、網(wǎng)絡體系、廉政風險防控管理權(quán)力清單登記表以及懲治和預防腐敗體系基本框架等一系列的防控體系。

? ? ? ?三、開展廉政風險防控管理工作宣傳

? ? ? ?堅持以宣傳教育廉政風險防控管理工作為主線，利用宣傳欄、板報等形式宣傳廉政風險防控知識，使全體教師處于廉政文化的氛圍中，提高廉政觀念。

? ? ? ?學校領導積極開展廉政建設自查情況，了解教師的思想作風情況以更好地改進工作，嚴格實行責任追究制度，工作中逐步建立完善以告誡警示組織處理和紀律處分等責任為主的追究體系，有力促進黨風廉政和反腐敗工作的順利開展。

? ? ? ?四、存在的問題

? ? ? ?我校廉政風險防控管理工作領導小組對全體教師查找廉政風險點的情況進行了全面檢查，對不符合規(guī)定的，要求重新查找。通過廉政風險防控管理工作，初步積累了一些經(jīng)驗和做法，但也存在不足之處，廉政風險防控管理工作缺乏長期宣傳教育計劃，黨風廉政教育活動開展仍不夠深入，我們將在今后的工作中加以改進。通過查找廉政風險點，使干部充分認識到查找廉政風險點的重要意義，樹立了高度的工作責任心和使命感，為廉政風險防控管理工作的順利開展奠定了基礎。

企業(yè)風險報告 篇2

文化事業(yè)不斷進步，文化產(chǎn)業(yè)穩(wěn)步推進，群眾文化生活得到豐富，文化基本權(quán)益得到保障。通過立足基層，貼近群眾，不斷更新工作思路，轉(zhuǎn)變作風，爭資金跑項目，以文化基礎建設、人才隊伍培養(yǎng)、文化品牌打造、拓展文化產(chǎn)業(yè)為重點，各項規(guī)劃目標任務基本實現(xiàn)時間過半任務過半，部分目標任務提前完成。現(xiàn)將規(guī)劃執(zhí)行情況報告如下：

一、公共文化服務體系基本建設有序進行

（一）“兩館一中心一臺”繼續(xù)完善

以市文化館、圖書館、文體中心、廣播電視臺為龍頭的我市市級公共文化服務體系格局已經(jīng)形成，發(fā)揮了“兩館一中心一臺”群文活動、培養(yǎng)文化人才，全民健身、培養(yǎng)體育人才，思想宣傳媒體導向的作用。引領、輻射和帶動全市文化、體育、廣播影視、新聞出版事業(yè)豐富多彩、快速協(xié)調(diào)發(fā)展。

（二）“六大工程”有序推進

1、鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站工程：18個鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站全面建成，并以實現(xiàn)全面免費開放。兩年半來投入1137萬元重點完善了設施配套，加強了文化管理人員和文化隊伍骨干的輔導和培訓，充分發(fā)揮了管理服務作用。

2、農(nóng)家書屋工程：年實現(xiàn)農(nóng)家書屋在全市183個行政村的全覆蓋，提前完成了183個行政村的規(guī)劃任務。年至今新建社區(qū)書屋25個，時間過半任務過半。

3、農(nóng)民體育健身工程：年至今新建農(nóng)民體育健身工程32個，完成規(guī)劃任務90個的36%，新建全民健身路徑67條，完成規(guī)劃任務10條的670%。

4、廣播“村村響”和“戶戶通”工程：繼續(xù)加大“村村響”和“戶戶通”建設力度，年至今新建廣播“村村響”101個，完成規(guī)劃任務104個的98%。實施“戶戶通”28600戶，完成規(guī)劃任務43000戶的67%。

5、農(nóng)村電影放映“2131”工程：繼續(xù)實施農(nóng)村公益電影放映，確保了183個行政村一月一場公益電影放映。年至今公益電影放映6537.4場，完成年規(guī)劃任務5490場的119%。

（三）“一個體系”逐步完善

城北文化廣場相繼建成，進一步滿足了城市居民戶外文化活動需求。

建設：先后有3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)建成3個文體活動廣場。不斷滿足鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)民朋友日益增長精神文化需求。

（四）“五個品牌”爭創(chuàng)效果明顯

協(xié)調(diào)文學藝術(shù)協(xié)會、全市文學藝術(shù)工作者和業(yè)余愛好者積極參與文學藝術(shù)創(chuàng)造；通過評比、賽事、展覽、研討等活動來調(diào)動、支持、鼓勵、保護文學藝術(shù)創(chuàng)作者積極性；年以來先后獲得國家級獎項5個，省級獎項5個。我市表彰優(yōu)秀文藝作品10件，表彰金額6.3萬元。

常規(guī)文藝隊伍和文藝骨干。年以來新建各類常規(guī)文藝隊伍10支。重點宣傳了籍軍旅作家陳道斌。打造了鄉(xiāng)土農(nóng)民畫家馬世明，本土油畫家羅布等文藝骨干。

社團為基礎，城鄉(xiāng)文化公共服務設施為載體，群眾喜聞樂見的文化活動為重點內(nèi)容，先后舉辦了保保節(jié)、飛翔節(jié)、龍獅燈比賽、農(nóng)村村級社區(qū)文藝調(diào)研、迎春長跑、全民健身日等慶典活動和常規(guī)性文體活動辦得更加豐富多彩。

以進一步加強保護利用，三是已發(fā)掘、挖掘、收集我市的非物質(zhì)文化遺產(chǎn)12項，報市政府審批公布。

舞蹈、書畫、攝影等比賽展覽15場次，推動了文藝創(chuàng)作。

（五）“一支隊伍”建設得到加強

培育和發(fā)展城鄉(xiāng)業(yè)余文體演出隊、社會文體社團、義務管理員、體育輔導員、文化新聞市場社會義務監(jiān)督員等，建設一支市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村（社區(qū)）三級網(wǎng)絡人才并服務于群眾的專兼職文體新服務隊伍。市文聯(lián)年3月成功換屆，各專業(yè)協(xié)會積極開展活動，我局先后舉辦了各類文化人才培訓10期，各類體育人才培訓12期，文化新聞市場培訓18期。

繼續(xù)實施奧運爭光計劃、苗子計劃，實行體教結(jié)合，抓好抓實業(yè)余訓練，培養(yǎng)一批新生代的體育后備人才，兩年多來，我市培養(yǎng)的運動員獲得省級賽事銀牌2枚，銅牌3枚，級賽事金牌15枚，銀牌11枚，銅牌13枚。

二、文化產(chǎn)業(yè)穩(wěn)步推進，文化消費多樣性日益形成

（一）以文化、體育、廣播影視、新聞出版為重點內(nèi)容的文化、體育、廣播影視、新聞出版產(chǎn)業(yè)得到發(fā)展，鼓勵社會資本在政策范圍內(nèi)以各種形式興辦實體，兩年多來，新建文化娛樂市場經(jīng)營戶體育、廣播影視、新聞出版產(chǎn)業(yè)格局，推動了地方經(jīng)濟的發(fā)展。

（二）以文體中心為全市體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展重點，爭取資金、項目，多渠道投資興建體育設施，探索社會資金投入、人才參與、開發(fā)服務項目和服務管理，構(gòu)建基本公共服務項目為主體、部分項目成本消費產(chǎn)業(yè)服務模式。發(fā)揮行業(yè)協(xié)會作用，網(wǎng)球協(xié)會、乒乓球協(xié)會、籃球協(xié)會先后進入文體中心開發(fā)服務項目，以成本消費模式服務運行。兩年多來體彩銷售達到4700余萬元，名列市各縣市區(qū)前茅。

（三）以電視臺、廣電網(wǎng)絡分公司為廣電產(chǎn)業(yè)重點，加大技術(shù)改造，提供高清畫面，提升了服務質(zhì)量，吸引更多的服務對象，增加了收視群體。

（四）兩年多來，文化、體育、廣播影視、新聞出版服務產(chǎn)業(yè)發(fā)展速度與全市固定資產(chǎn)投資年均增長協(xié)調(diào)發(fā)展，實現(xiàn)文化體育、廣播影視、新聞出版、文化娛樂及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)固定資產(chǎn)投資達的55%。

三、問題、原因及措施

主要問題，公共文化服務體系的建設和發(fā)展與人民群眾的需求之間存在較大差距。當前主要表現(xiàn)在村級、社區(qū)對體育健身路徑、農(nóng)民健身工程需求量的增加。

原因分析，一是各級黨委政府對關(guān)注民生，惠及民生的認識有所提高。二是隨著經(jīng)濟的發(fā)展人民群眾關(guān)注自身健康的意識增強。三是通過“十一五”和災后重建普遍具備了建設場地的硬件條件。四是地方財政投入存在不均衡的現(xiàn)象。五是社會力量參與建設不多。

措施對策，一是市鄉(xiāng)財政加大投入，是形成加快這一民生工程建設的主要途徑。二是主管部門繼續(xù)加大與上級部門的聯(lián)系溝通，爭取更多的項目資金，是加快這一民生工程建設的重要方式。三是各級各部門廣泛動員社會力量參與建設，構(gòu)建加快這一民生工程建設的新型模式。

企業(yè)風險報告 篇3

一、什么是非法集資

非法集資是指法人、其他組織或個人，未經(jīng)有權(quán)機關(guān)批準，向社會公眾(包括單位和個人)籌集資金的行為。

二、非法集資主要特征

1、未經(jīng)有關(guān)部門依法批準或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金;

2、通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑社會公開宣傳;

3、承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報;

4、向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。

三、非法集資活動有哪些常見種類和形式

非法集資活動涉及內(nèi)容廣，表現(xiàn)形式多樣。從目前案發(fā)情況看，主要包括債權(quán)、股權(quán)、商品營銷、生產(chǎn)經(jīng)營等四大類，主要表現(xiàn)形式有以下幾種形式：

1、借種植、養(yǎng)殖、項目開發(fā)、莊園開發(fā)、生態(tài)環(huán)保投資等名義非法集資;

2、以發(fā)行或變相發(fā)行股票、債券、彩票、投資基金等權(quán)利憑證或者以期貨交易、典當為名進行非法集資;

3、通過認領股份、入股分紅進行非法集資;

4、通過會員卡、會員證、席位證、優(yōu)惠卡、消費卡等方式進行非法集資;

5、以商品銷售與返租、回購與轉(zhuǎn)讓、發(fā)展會員、商家加盟與“快速積分法”等方式進行非法集資;

6、利用民間“會”“社”等組織或者地下錢莊進行非法集資;

7、利用現(xiàn)代電子網(wǎng)絡技術(shù)構(gòu)造的“虛擬”產(chǎn)品，如“電子商鋪”“電子百貨”投資委托經(jīng)營、到期回購等方式進行非法集資;

8、對物業(yè)、地產(chǎn)等資產(chǎn)進行等份分割，通過出售其份額的處置權(quán)進行非法集資;

9、以簽訂商品經(jīng)銷合同等形式進行非法集資;

10、利用傳銷或秘密串聯(lián)的形式非法集資;

11、利用互聯(lián)網(wǎng)設立投資基金的形式進行非法集資;

12、利用“電子黃金投資”形式進行非法集資。

四、非法集資的常見手段有哪些

1、承諾高額回報。不法分子為吸引群眾上當受騙，往往編造“天上掉餡餅”、“一夜成富翁”的神話，通過暴利引誘許諾投資者高額回報。為了騙取更多的人參與集資，非法集資者在集資初期，往往按時足額兌現(xiàn)承諾本息，待集資達到一定規(guī)模后，便秘密轉(zhuǎn)移資金或攜款潛逃，使集資參與者遭受經(jīng)濟損失。

2、編造虛假項目。不法分子大多通過注冊合法的公司或企業(yè)，打著響應國家產(chǎn)業(yè)政策、支持新農(nóng)村建設、實踐“經(jīng)濟學理論”等旗號，經(jīng)營項目由傳統(tǒng)的種植、養(yǎng)殖行業(yè)發(fā)展到高新技術(shù)開發(fā)、集資建房、投資入股、售后返租等內(nèi)容，以訂立合同為幌子，編造虛假項目，承諾高額固定收益，騙取社會公眾投資。有的不法分子假借委托理財名義，故意混淆投資理財概念，利用電子黃金、投資基金、網(wǎng)絡炒匯、電子商務等新名詞迷惑社會公眾，承諾穩(wěn)定高額回報，欺騙社會公眾投資。

3、以虛假宣傳造勢。不法分子為了騙取社會公眾信任，在宣傳上往往一擲千金，采取聘請明星代言、在著名報刊上刊登專訪文章、雇人廣為散發(fā)宣傳單、進行社會捐贈等方式，加大宣傳力度，制造虛假聲勢，騙取社會公眾投資。有的不法分子利用網(wǎng)絡虛擬空間將網(wǎng)站設在異地或租用境外服務器設立網(wǎng)站。有的還通過網(wǎng)站、博客、論壇等網(wǎng)絡平臺和QQ、MSN等即時通訊工具，傳播虛假信息，騙取社會公眾投資。一旦被查，便以下線不按規(guī)則操作等為名，迅速關(guān)閉網(wǎng)站攜款潛逃。

4、利用親情誘騙。不法分子往往利用親戚、朋友、同鄉(xiāng)等關(guān)系，用高額回報誘惑社會公眾參與投資。有些參與傳銷人員，在傳銷組織的精神洗腦或人身強制下，為了完成或增加自己的業(yè)績，不惜利用親情、地緣關(guān)系拉攏親朋、同學或鄰居加入，使參與人員迅速蔓延，集資規(guī)模不斷擴大。

五、社會公眾如何識別和防范非法集資活動

社會公眾識別和防范非法集資，應注意以下四個方面：

1、認清非法集資的本質(zhì)和危害，提高識別能力，自覺抵制各種誘惑。堅信“天上不會掉餡餅”，對“高額回報”“快速致富”的投資項目進行冷靜分析，避免上當受騙。

2、正確識別非法集資活動，主要看主體資格是否合法，以及其從事的集資活動是否獲得相關(guān)的批準;是否是向社會不特定對象募集資金;是否承諾回報，非法集資行為一般具有許諾一定比例集資回報的特點;是否以合法形式掩蓋其非法集資的性質(zhì)。

3、增強理性投資意識。高收益往往伴隨著高風險，不規(guī)范的經(jīng)濟活動更是蘊藏著巨大風險。因此，一定要增強理性投資意識，依法保護自身權(quán)益。

4、增強參與非法集資風險自擔意識。非法集資是違法行為，參與者投入非法集資的資金及相關(guān)利益不受法律保護。因此，當一些單位或個人以高額投資回報兜售高息存款、股票、債券、基金和開發(fā)項目時，一定要認真識別，謹慎投資。

六、如何識別非法集資

1、對照銀行貸款利率和普通金融產(chǎn)品的回報率是否過高，多數(shù)情況下明顯偏高的投資回報很可能就是投資陷阱。我國規(guī)定，超過國家規(guī)定貸款利率4倍以上的不受法律保護，可作為判斷回報是否過高的參考。天上不會掉餡餅，高收益和高風險是并存的，犯罪分子的目的是騙取錢財。一個企業(yè)正常的年利潤一般不會超過20%，超高利投資回報分配不可能維持太久。其中必有非法詐騙行為。“快速致富”、“高回報、零風險”極有可能是“請君入甕”的投資陷阱。廣大投資者和居民一定要增強分辨能力，擋住利益的誘惑，切莫貪圖高利，參與非法集資活動，不要相信“免費的午餐”。

2、通過政府網(wǎng)站，查詢相關(guān)企業(yè)是不是經(jīng)過國家批準的合法上市公司、是不是可以發(fā)行公司股票、債券、國家規(guī)定的股權(quán)等，如果不具備發(fā)行、銷售股票、出售金融產(chǎn)品以及開展存貸款業(yè)務的主體資格，就涉嫌非法集資。如不法分子以“證券投資咨詢公司”、“產(chǎn)權(quán)經(jīng)紀公司”等為名，推銷所謂即將在境內(nèi)外證券市場上市的股票，可通過政府網(wǎng)站查閱是否已經(jīng)批準發(fā)行等。

3、通過查詢工商登記資料，查明相關(guān)企業(yè)是否是經(jīng)過法定注冊的合法企業(yè)，是否辦理了稅務登記等。如果主體身份不合法、不真實，則有欺詐嫌疑。

4、一些影響較大的非法集資犯罪，相關(guān)媒體多會進行報道，要通過媒體和互聯(lián)網(wǎng)資源，搜索查詢相關(guān)企業(yè)違法犯罪記錄，防止不法分子異地重犯。

5、對親朋好友低風險、高回報的投資建議和反復勸說，要多與懂行的朋友和專業(yè)人士仔細商量、審慎決策，防止成為其發(fā)展下線的目標。

6、如果實在無法判斷是否是非法集資，除上面談到的應當提高警惕，盡量避免上當受騙外，社會公眾可以向有關(guān)部門進行咨詢，待了解詳情后再作決定。切不可抱有僥幸心理，盲目投資。

七、非法集資活動對社會的危害

非法集資活動具有很大的社會危害性。一是非法集資使參與者遭受經(jīng)濟損失。非法集資犯罪分子通過欺騙手段聚集資金后，任意揮霍、浪費、轉(zhuǎn)移或者非法占有，參與者很難收回資金，嚴重者甚至傾家蕩產(chǎn)、血本無歸。二是非法集資嚴重干擾正常的經(jīng)濟、金融秩序，極易引發(fā)社會風險。三是非法集資容易引發(fā)社會不穩(wěn)定，嚴重影響社會和諧。非法集資往往集資規(guī)模大、人員多，資金兌付比例低，處置難度大，容易引發(fā)大量社會治安問題，嚴重影響社會穩(wěn)定。

典 型 案 例

“e租寶” 非法集資案案件情況：

安徽鈺誠控股集團于6月至4月間，鈺誠國際控股集團于205月至12月間，在沒有銀行業(yè)金融機構(gòu)資質(zhì)的前提下，利用e租寶平臺、芝麻金融平臺發(fā)布虛假的融資租賃債權(quán)項目及個人債權(quán)項目，包裝成“e租年享”、“年安豐?！钡饶昊找?%至14.6%的理財產(chǎn)品進行銷售，以承諾還本付息等為誘餌，先后吸收115萬余人資金共計762億余元。其中大部分集資款在丁寧的授意下肆意揮霍、隨意贈予他人，以及用于等違法犯罪活動，造成集資款損失共計380億余元。

案 件 警 示

金融是一種以高風險為特征的行業(yè)，因此老百姓在投資前更需掌握一定的金融知識，知道任何投資行為都要風險自擔，如果投資者參與的金融活動涉嫌違法犯罪，就將承擔更大的責任。

企業(yè)風險報告 篇4

現(xiàn)代市場經(jīng)濟，本質(zhì)上是信用經(jīng)濟。在科學技術(shù)的推動下，隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的快速發(fā)展，企業(yè)之間的信用交易變得越來越頻繁。企業(yè)因此承受壓力，尤其是背負著巨大數(shù)額負債的國有企業(yè)，稍有不慎就可能導致企業(yè)產(chǎn)生滑鐵盧效應，給企業(yè)帶來無法挽回的損失。同時，信用貸款的出現(xiàn)也增加了企業(yè)的債權(quán)風險。所以，加強國有企業(yè)債權(quán)債務管理具有重要的現(xiàn)實意義。文章在分析國有企業(yè)債權(quán)債務風險管理的重要性基礎上，闡述了國有企業(yè)債權(quán)債務管理的現(xiàn)狀和存在的問題，如債權(quán)債務風險防范意識不強、債權(quán)債務風險防范水平有待提升、債權(quán)債務風險防范機制不健全等，并基于內(nèi)部因素和外部因素探討了國有企業(yè)債權(quán)債務風險管理問題的成因，從加強債權(quán)債務的會計核算、實時有效清理債權(quán)債務、改善部門之間協(xié)調(diào)性、完善債權(quán)債務風險管理體系等角度針對性提出了對策建議，以期對國有企業(yè)加強債權(quán)債務風險管理提供有效借鑒，促進國有企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展。

隨著社會的不斷發(fā)展，市場經(jīng)濟進入新的發(fā)展階段。誠信在當前市場經(jīng)濟中占據(jù)了重要位置。在現(xiàn)代市場經(jīng)濟中，由于有了高科技手段的輔助，信用交易變得越來越頻繁，但其給企業(yè)帶來的壓力巨大，尤其是背負著巨大數(shù)額負債的國有企業(yè)，稍有不慎，就可能導致整個企業(yè)產(chǎn)生滑鐵盧效應，給國有企業(yè)造成無法挽回的損失?，F(xiàn)代市場經(jīng)濟，換種說法就是信用經(jīng)濟。這種交易形式主要產(chǎn)生于經(jīng)濟發(fā)展成熟的國家或者地區(qū)，當市場轉(zhuǎn)變?yōu)橘I方市場形態(tài)時，以貨易貨和付現(xiàn)交貨等交易方式成為經(jīng)濟交易中的第二大選擇。信用交易逐漸頻繁，變得非常重要。同時，信用貸款的出現(xiàn)增加了企業(yè)債權(quán)風險發(fā)生的可能性。若有不慎，極易給企業(yè)造成重大損失。另外，由于我國社會主義市場經(jīng)濟體制發(fā)揮作用的時間還比較短，還存在很多亟待完善的地方。我國國有企業(yè)對于債權(quán)債務風險方面的探討也才剛剛起步，相關(guān)方面的資料還非常少。因此，加強對國有企業(yè)債權(quán)債務風險管理的應對措施探討具有重要的現(xiàn)實意義。

企業(yè)風險報告 篇5

企業(yè)風險的評估眾所周知，風險會對企業(yè)帶來不利影響，但是，風險到底是如何產(chǎn)生影響的?它的影響范圍及影響程度到底有多大?它所持續(xù)的時間將有多長等等，這一系列的問題，都需要企業(yè)作出準確的分析。由于風險的不確定性很大、可測性很小，因此在企業(yè)的日常經(jīng)營中一般更多地運用定性分析的方法來評估風險。

(1)德爾菲法

德爾菲法是古希臘的一座城市，因阿波羅神殿而馳名，由于阿波羅有著高超的預測未來的能力，故德爾菲成了預測、策劃的代名詞。德爾菲法最早出現(xiàn)于20世紀50年代末，是當時美國為了預測在其“遭受原子彈轟炸后，可能出現(xiàn)的結(jié)果”而發(fā)明的一種方法。1964年美國蘭德(RAND)公司的赫爾默(Helmer)和戈登(Gordon)發(fā)表了“長遠預測研究報告”，首次將德爾菲法用于技術(shù)預測中，以后便迅速地應用于美國和其他國家。據(jù)《未來》雜志報道，從60年代末到70年代中，專家會議法和德爾菲法(以德爾菲法為主)在各類預測方法中所占比重由20.8%增加到24.2%。80年代以來，我國不少單位也采用德爾菲法進行了預測、決策分析和編制規(guī)劃工作。

德爾菲依據(jù)系統(tǒng)的程序，采用匿名發(fā)表意見的方式，即專家之間不得互相討論，不發(fā)生橫向聯(lián)系，只能與調(diào)查人員發(fā)生關(guān)系，通過多輪次調(diào)查專家對問卷所提問題的看法，經(jīng)過反復征詢、歸納、修改，最后匯總成專家基本一致的看法，作為預測的結(jié)果。德爾菲的具體實施步驟如下。

①組成專家小組。按照項目所需要的知識范圍，確定專家。專家人數(shù)的多少，可根據(jù)預測項目的大小和涉及面的寬窄而定，但一般不超過20人。

②向所有專家提出所要預測的問題及有關(guān)要求，并附上有關(guān)這個問題的所有背景材料，同時請專家提出還需要什么材料。然后，由專家做書面答復。

③各個專家根據(jù)它們所收到的材料，提出自己的預測意見，并說明自己是怎樣利用這些材料并提出預測值的。

④將各位專家第一次判斷意見匯總，列成圖表，進行對比，再分發(fā)給各位專家，讓專家比較自己同他人的不同意見，修改自己的意見和判斷。也可以把各位專家的意見加以整理，或請身份更高的其他專家加緊評論，然后把這些意見再分送給各位專家，以便它們參考后修改自己的意見。

⑤將所有專家的修改意見收集起來，匯總，再次分發(fā)給各位專家，以便做第二次修改。逐輪收集意見并為專家反饋信息是德爾菲法的主要環(huán)節(jié)。收集意見和信息反饋一般要經(jīng)過三四輪，在向?qū)＜疫M行反饋的時候，只給出各種意見，但并不說明發(fā)表各種意見的專家的具體姓名。這一過程重復進行，直到每一個專家不再改變自己的意見為止。

⑥對專家的意見進行綜合處理。這種方法避免了權(quán)威、職稱、職務、口才以及人數(shù)優(yōu)勢對確定權(quán)重的干擾，集中了大多數(shù)人的正確意見，具有廣泛的代表性，較為可靠。但是這種方法缺乏客觀標準，主要憑專家判斷，再者由于次數(shù)較多，反饋時間較長，有的專家可能因工作忙或其他原因而中途退出，影響策劃的準確性。彌補欠缺客觀的辦法是，可以檢驗各個測評指標的積分和總分的相關(guān)性。重要測評指標的積分應與總分有較強的相關(guān)性，否則就應修改已定的權(quán)重系數(shù)。盡管這種檢驗方法不甚客觀，但目前尚有一定的實用價值。不過，在民主氣氛較濃的場合下，也可以面對面地反復充分討論，最后形成一致的意見。

(2)幕景分析法

這是一種評估風險關(guān)鍵因素及其影響的有效方法。一個幕景就是一項事業(yè)或某個企業(yè)未來某種狀態(tài)的描繪，或是按年代的梗概進行描繪。幕景研究的重點是：當某種因素發(fā)生變化時，整體情況會怎樣變化?會有何種風險發(fā)生?幕景分析的結(jié)果，大致以兩種方式表示：一是對未來某種狀態(tài)的描述;一是描述一個發(fā)展過程，即未來某種情況的變化鏈。例如，它可以向決策人員提供未來某種投資機會的最好的、最可能發(fā)生的和最壞的前景，并可詳細給出這三種不同情況下可能發(fā)生的事件和風險大小，供決策和分析參考。

幕景分析法是擴展風險分析人員的視野，增強其分析未來能力的一種思維程序，它對以下情況特別有用：提醒分析人員注意某項變化可能引起的風險和后果;研究分析某些關(guān)鍵性因素對未來過程某些可能出現(xiàn)的風險的影響;分析各種互相矛盾的情況等。

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企業(yè)風險報告 篇6

為切實做好防范化解非法集資風險工作，嚴厲打擊和處置非法集資,有效化解各類非法集資風險隱患，結(jié)合我司實際,在全公司范圍內(nèi)開展排查非法集資風險工作，現(xiàn)將相關(guān)情況匯報如下:

一、提高認識，加強組織領導

防范化解非法集資風險，打擊處置非法集資工作，事關(guān)改革發(fā)展大局、經(jīng)濟金融穩(wěn)定、群眾財產(chǎn)安全、社會穩(wěn)定和諧以及黨和政府的形象,必須警鐘常鳴,常抓不懈。為切實抓好此項工作，我司成立了由董事長XXX任組長，相關(guān)部門為成員的專項工作領導小組。建立由主要領導親自抓、分管領導具體抓、各有關(guān)職能部門共同參與的`工作機制和責任機制。于XX年XX月XX日召開小組會議，對非法集資風險排查工作進行動員部署，切實做到思想認識到位，組織領導到位，工作落實到位，確保此次工作順利開展。

二、形式多樣，宣傳排查并舉

公司各成員既各司其責，主動作為，宣查并舉；又強化協(xié)作，打組合拳，施綜合策，有力有序推進排查工作。

1、全面清除非法廣告。專項排查和清理網(wǎng)站上出現(xiàn)的涉及發(fā)放貸款內(nèi)容的非法小廣告。經(jīng)查詢，我公司未出現(xiàn)以上非法集資信息。

2、部門宣傳形式多樣。采取張貼橫幅、發(fā)放宣傳資料、周例會等多種形式，大力宣傳非法集資的危害性和依法懲處非法集資的法律法規(guī)。

3、是企業(yè)內(nèi)排查。通過查閱公司賬目、資金來源、注冊和備案信息、辦公場所、集資項目等，經(jīng)排查無非法集資問題。

4、成員緊密配合。加強協(xié)作溝通，構(gòu)建信息共享機制，形成防范和打擊合力，構(gòu)筑金融安全的“防火墻”。

5、我公司無向社會集資和變相集資的行為。

6、我公司經(jīng)營范圍與注冊內(nèi)容一致，經(jīng)營活動合法，嚴格按照規(guī)則，符合規(guī)范。

三、常抓不懈，防范“非集”事件

防范化解、打擊處置非法集資工作是一項長期、復雜而艱巨的工作，必須警鐘常鳴,常抓不懈。

1、進一步強化工作督導。加大督導工作力度,全面提高防范、打擊和處置非法集資工作效率。

2、進一步夯實協(xié)調(diào)機制。切實履行組織協(xié)調(diào)和督促指導職責,建立防范、打擊和處置非法集資部門聯(lián)動工作機制，保證各項措施得到落實。

3、是進一步加強信息通報。組織分析防范、打擊和處置非法集資工作情況,做好向行動小組信息報告、通報等工作。

通過此次排查工作，我公司進一步加強了監(jiān)管機制，我公司將持續(xù)堅持維護人民群眾的根本利益，合法、規(guī)范地經(jīng)營活動。

企業(yè)風險報告 篇7

為規(guī)范業(yè)務經(jīng)營，強化風險管理，扎實推進“高利息貸款及非法集資自查自糾”工作，增強全員合規(guī)經(jīng)營意識，降低案件風險隱患，確保安全、穩(wěn)健運行。我行進行了嚴格規(guī)范的自查行動。

一，按照制度要求，重塑制度流程

按照商業(yè)銀行要求，對照文件規(guī)定、相關(guān)崗位操作流程和有關(guān)制度辦法，認真梳理商業(yè)銀行工作崗位中“應知、應會、應做、應遵”制度、知識、技能以及職業(yè)操守，組織學習相關(guān)文件材料。

二，做好自查和整改工作

自查柜面業(yè)務操作。對柜面業(yè)務操作流程及各個環(huán)節(jié)進行了風險隱患排查。對庫存現(xiàn)金情況，重要空白憑證、印章、有價單證使用管理，反洗錢等進行自查;對內(nèi)外賬務核對、開戶業(yè)務、大額資金業(yè)務、掛失及提前支取等業(yè)務操作的合規(guī)性進行自查，找出了存在問題的原因，糾錯整改，使我們每個柜員嚴格按照各項業(yè)務操作流程規(guī)定辦理業(yè)務，提高工作質(zhì)量，防控操作風險，消除了風險隱患。同時，在此基礎上，我們都作出了承諾。承諾真實、全面地對工作崗位中的各個細節(jié)進行自查，準確、及時地反映自查發(fā)現(xiàn)問題，并積極配合檢查組檢查，保證不再出現(xiàn)類似問題。

通過全面清查，找準問題，統(tǒng)籌兼顧，綜合施治，形成相互制約、權(quán)責明確的監(jiān)督約束機制，保障皮革城分社規(guī)范健康可持續(xù)發(fā)展。

三，加強學習，提高風險防控能力

為使活動不走過場，使每個柜員以良好的精神狀態(tài)積極參與到活動中來，對各種文件制度進行集中學習，并做好學習筆記，提高對風險防控工作的認識。同時，把提高員工素質(zhì)作為工作中的一個基本點，學習內(nèi)容包含現(xiàn)代化支付業(yè)務操作規(guī)程、反洗錢操作規(guī)程、非法集資的認知等等，大大提高了我們作為一線柜員的實際操作能力。

全員行動，按照“合規(guī)創(chuàng)造價值、合規(guī)防控風險、合規(guī)保障發(fā)展”的整體目標，多措并舉，從全員著裝、工作作風、考勤會風、優(yōu)質(zhì)服務、工作效率等方面樹立信用社新形象，為“推進案件風險防控工作，加快構(gòu)建系統(tǒng)全面、精細嚴密、運行有效的風險管理體系”做足準備。

四.整改措施及今后工作思路

今后，我行將繼續(xù)加強自己的政治思想教育，深入持續(xù)開展非法集資及高利息貸款的學習活動，將學習知識貫穿于整個業(yè)務經(jīng)營過程中，加大對違規(guī)責任人的懲處力度，嚴肅查處違規(guī)人員，營造清正廉潔、文明健康的學習工作與生活環(huán)境，進一步防范操作風險。

(一)加強學習，繼續(xù)深入合規(guī)文化建設，使全體員工更加

明確合規(guī)文化建設年活動的工作目標、具體內(nèi)容和要求，定期集中學習，業(yè)務流程合規(guī)操作手冊、信貸管理文件等各項規(guī)章制度及業(yè)務技能。確保自己更加熟悉各項業(yè)務操作流程、確保工作落實到人、落實到崗，落到實處，確保自己在思想上牢固樹立內(nèi)控優(yōu)先和審慎經(jīng)營的理念，從而有效防范我社內(nèi)部操作風險。

(二)加強對自己的金融政策、法律制度，財經(jīng)紀律、職業(yè)道德教育，規(guī)范員工言行，樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，提高員工對防范操作風險的認識，提高合規(guī)操作意識，消除麻痹思想。

(三)積極參加員工以操作風險防控為主題進行討論，就操作風險防控問題發(fā)表各自意見，通過討論進一步提高員工風險防范意識和防范能力。

(四)以科學的發(fā)展觀為指導，樹立正確的經(jīng)營指導思想，嚴格按照聯(lián)社的有關(guān)規(guī)定，組織好本社的內(nèi)控制度、財務帳務、綜合業(yè)務、信貸管理和安全保衛(wèi)等方面的檢查工作。

企業(yè)風險報告 篇8

**銀行**棉紡企業(yè)風險報告

作者：郭文卓

2015年，全球經(jīng)濟依然下行，市場消費水平低迷不振，在國內(nèi)經(jīng)濟發(fā)展的新常態(tài)下，整個棉紡織產(chǎn)業(yè)也呈現(xiàn)出新的變化。隨著企業(yè)貸款規(guī)模不斷地擴大，擔保貸款占比過高，尤其是棉紡行業(yè)近幾天連續(xù)不景氣，所隱含的風險不容小覷，所以通過貸后跟蹤和企業(yè)訪談、大華國信（上海）風險管理風險咨詢公司風險評估等，總結(jié)有效專業(yè)棉紡行業(yè)信息，對本縣2015年棉紡行業(yè) 趨勢進行分析，并特向縣聯(lián)社領導匯報：

一、公司部棉紡類貸款的基本情況

二、當前棉紡織行業(yè)基本現(xiàn)狀

1、棉紡織行業(yè)的成本分析

棉花是棉紡企業(yè)主要生產(chǎn)原材料，約占生產(chǎn)成本的60%-70%。紡織企業(yè)利潤空間小，成本轉(zhuǎn)嫁能力差，對原材料價格的變動較為敏感，棉花的價格趨勢對我國棉紡織行業(yè)發(fā)展尤其重要。

2014年，我國取消了連續(xù)實行3年的棉花臨時收儲政策，代之以目標價格新政，目前只在新疆棉區(qū)棉花直補試點。棉價逐步回歸市場，棉花產(chǎn)業(yè)環(huán)境發(fā)生重大變化，進入到“后收儲時代”。內(nèi)地棉區(qū)由于收儲政策停止，目標價格新政又未實行，面臨不小震蕩。近兩年國內(nèi)外皮棉價格均呈下跌趨勢，同時價差也在不斷縮小。截至2015年4月28日，國內(nèi)三級棉價格元/噸，

1 國內(nèi)外皮棉價差在1300元/噸左右，國內(nèi)外皮棉價差不斷縮小，而紡企在經(jīng)歷很長一段時間的弱勢打壓后，普遍轉(zhuǎn)型升級，加工棉紗競爭優(yōu)勢不斷轉(zhuǎn)強，加上近期皮棉價格走穩(wěn)，棉紗訂單情況良好，均為紡企經(jīng)營轉(zhuǎn)暖提供了必要條件。棉花新政的實施，價格更趨市場化，國內(nèi)棉花價差縮減，對于我國棉紡織業(yè)來說是個較好的消息。

2、棉紡企業(yè)國家政策調(diào)整影響

財政部、國家稅務總局聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于在部分行業(yè)試行農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額核定扣除辦法的通知》（財稅〔2012〕38號），決定自今年7月1日起，在部分行業(yè)開展農(nóng)產(chǎn)品增值稅進項稅額核定扣除試點，涉及以購進農(nóng)產(chǎn)品為原料生產(chǎn)銷售液體乳及乳制品、酒及酒精、植物油行業(yè)。值得關(guān)注的是，納稅人銷售的貨物適用17%稅率的，則扣除率為17%。使進項、銷項稅率一致，同征同扣，稅收改革將降低棉紡企業(yè)成本，提高紡織行業(yè)競爭能力。

同時 (發(fā)改價格〔2015〕748號)文關(guān)于降低燃煤發(fā)電上網(wǎng)電價和工商業(yè)用電價格的通知，電價調(diào)整自2015年4月20日起執(zhí)行，河南省工業(yè)用電標準下降元/度。電力成本的降低對棉紡行業(yè)來說也使其競爭力提升。

3、棉紡行業(yè)成本分析

目前東南亞產(chǎn)區(qū)紡織工人工資在700-1000元/月之間，并且目前歐洲、北美等地市場對東南亞部分國家勞動密集型產(chǎn)品如服裝鞋帽等實施零關(guān)稅政策，而對我國出口同類產(chǎn)品則保持10%以

2 上的進口稅，這就使得海外采購商更偏向于從東南亞產(chǎn)區(qū)進貨，從而大幅拉低自己的銷售成本。遠低于國內(nèi)水平，進口低支紗價格優(yōu)勢明顯，繼續(xù)沖擊國內(nèi)市場。

除去上述因素外，企業(yè)綜合成本上升壓力依然突出，用工成本連年上升無法逆轉(zhuǎn)，現(xiàn)在更重要的是融資、土地、渠道、環(huán)保投入等費用持續(xù)增長，企業(yè)綜合運行成本顯著提升。本縣小微企業(yè)多數(shù)缺少規(guī)模效益支撐，成本上升造成生存壓力更大。

4、企業(yè)擔保圈分析

互保聯(lián)保的推出是企業(yè)間以互?；蚵?lián)保模式獲取貸款，曾經(jīng)被當作破解抵質(zhì)押保證資源不足的有效途徑。但互保、聯(lián)保擔保在整合信用資源、弱化銀企間信息不對稱風險的同時，還有內(nèi)生誘發(fā)系統(tǒng)性風險的缺陷。但隨著企業(yè)融資過程的發(fā)展，企業(yè)通過關(guān)聯(lián)企業(yè)、互保聯(lián)保等形式發(fā)展成交叉性的擔保圈，擔保關(guān)聯(lián)關(guān)系日益復雜化。此時，從微觀角度看，表面上銀行對每筆貸款的保證關(guān)系仍保持著適度控制，但實際上從擔保關(guān)系網(wǎng)絡的整體可靠性角度看，無論是銀行還是企業(yè)，實際上均失去了對擔保的有效控制權(quán)，喪失了應有的約束控制和保障效力。

在經(jīng)濟下行期，企業(yè)間的擔保關(guān)系因市場環(huán)境壓力和信貸收縮壓力而變得異常緊張，特別是區(qū)域內(nèi)同質(zhì)類企業(yè)，無論是融資渠道還是擔保關(guān)系通常都呈現(xiàn)多重性的復雜關(guān)系。在各種非確定因素影響下，信貸風險隱現(xiàn)過程中，觸發(fā)銀行抽貸和企業(yè)資金鏈斷裂，導致?lián)Ｈ︼L險凸顯，一旦風險爆發(fā)且得不到解決，便引

3 發(fā)整個擔保資金鏈條的斷裂風險并可能傳導至多個擔保圈，引發(fā)區(qū)域擔保系統(tǒng)的坍塌。（工行三家企業(yè)貸款違約，三家直接或間接涉及38家企業(yè)在多家銀行聯(lián)保、互?；驌ＹJ款）。

三、我縣棉紡企業(yè)生存狀況

棉紡織產(chǎn)業(yè)是

工業(yè)經(jīng)濟的優(yōu)勢主導產(chǎn)業(yè)，

98家規(guī)模以上棉紡織企業(yè)預計完成工業(yè)產(chǎn)值284億元，同比增加13%；工業(yè)增值68億元，同比增值%；占全縣規(guī)模以上工業(yè)的比重達80%以上。

本次涉及貸款縣域企業(yè)95家摸底調(diào)查，已停產(chǎn)企業(yè)有12家，棉紡類企業(yè)占9家。通過我部客戶經(jīng)理在貸后檢查中發(fā)現(xiàn)，由于最近兩年來棉紡行業(yè)形勢萎靡不振，造成部分企業(yè)停產(chǎn)，在最近的貸后檢查中，統(tǒng)計涉及

出現(xiàn)風險企業(yè)有9家，棉紡類企業(yè)7家，占棉紡類貸款企業(yè)10%。其中：

形勢不容樂觀，主要以下幾種風險：

（1）行業(yè)風險：棉化纖紡織行業(yè)未來處于恢復性增長階段，2015年較去年有所好轉(zhuǎn)。但是我們也應該注意到，棉價的降低、需求的緩慢增長對于棉紡企業(yè)相對利好，市場競爭仍較為激烈，對于一些規(guī)模較小，產(chǎn)品低端，質(zhì)量無保證、生產(chǎn)成本高的企業(yè)來說，風險依然較大。另外，棉花價格的不利變動對于庫存量較多的棉花加工企業(yè)（棉花儲備企業(yè)），存貨面臨著較大的跌價風險。

（2）行業(yè)集中度風險：公司部貸款客戶多數(shù)集中在棉紡行

4 業(yè)，尤其是近年棉紡行業(yè)景氣度較低，部分小企業(yè)經(jīng)營困難，償債能力下降。我部短期內(nèi)應該重點關(guān)注該行業(yè)的發(fā)展情況，尤其對企業(yè)規(guī)模偏小，抗風險能力較小的企業(yè)重點關(guān)注，對已經(jīng)停產(chǎn)或者欠息、逾期的企業(yè)及時回收貸款（截至目前，通過金財公司已代償6筆金額517萬元）。長期來看，發(fā)展新的行業(yè)客戶，降低貸款行業(yè)集中度，分散風險。

（3）償債能力下降風險：根據(jù)大華國信2013年對新野企業(yè)的了解，與本次調(diào)查對比，新野企業(yè)貸款規(guī)模，尤其是他行貸款規(guī)模增幅較大，貸款企業(yè)的資產(chǎn)負債率較大，存在償債能力下降的風險。

（4）關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)業(yè)務風險：棉紡行業(yè)中規(guī)模相對較大的企業(yè)一般都在新疆設立棉花加工廠，一方面便于采購棉花，并享受當?shù)氐膬?yōu)惠政策，降低企業(yè)生產(chǎn)成本的積極效果，同時，經(jīng)營場所在外地，且資金來往頻繁，業(yè)務關(guān)聯(lián)度大，該部分關(guān)聯(lián)交易風險聯(lián)社人員無法監(jiān)管。另外，企業(yè)股東涉及多種經(jīng)營，尤其涉及到房地產(chǎn)開發(fā)及其他高風險投資，一旦出現(xiàn)風險，將導致本企業(yè)償還貸款困難。

（5）代償風險：授信企業(yè)多數(shù)存在對外擔保額度較大，且擔保企業(yè)之間形成相互聯(lián)系、環(huán)環(huán)相扣的擔保圈，一旦其中某個企業(yè)發(fā)生風險，其他企業(yè)必須承擔代償責任，甚至受到起訴，造成整個擔保鏈條企業(yè)償還銀行貸款的意愿降低。該風險已經(jīng)顯現(xiàn)，應特別注意，及時采取措施。

5 （6）新建項目風險：授信樣本企業(yè)中部分企業(yè)，投資新項目，尤其是棉紡行業(yè)低迷的情形下，改變原有經(jīng)營項目，投資新項目，未來項目經(jīng)營的不確定性較大，需要充分考察項目的可行性，資金來源的可靠性，業(yè)務目前的開展成熟度，及管理人員的管理能力等。

（7）突發(fā)事件風險：在樣本授信企業(yè)中，我部發(fā)現(xiàn)部分企業(yè)在公司業(yè)務及實際控制人個人家庭發(fā)生突發(fā)事件，造成企業(yè)經(jīng)營困難，償債能力下降。

綜上所述，經(jīng)過對企業(yè)實地調(diào)研，每噸棉紗凈利潤能夠保持在1500—2000元，但是銷售遲緩，成品庫存壓力大，應收賬款居高不下，應收款回款周期長，資金流壓力仍然存在。

四、我部采取針對措施

新常態(tài)下必須有新信貸管理方法，在聯(lián)社領導下，我部徹底貫徹風險可控原則，對信貸資金安全性、流動性、盈利性進行操作，聯(lián)社公司部對準這棉紡行業(yè)企業(yè)風險特點和狀況，尤其是停產(chǎn)已出現(xiàn)風險企業(yè)，出具企業(yè)風險報告，并向聯(lián)社建議按照“一企一策、一筆一策、分類處置、風險可控”的化解原則，摸清楚這幾家企業(yè)全部貸款底細、擔保圈范圍、實際經(jīng)營狀況和資金風險。

1、改進現(xiàn)有企業(yè)擔保模式

一個企業(yè)在出現(xiàn)風險后，無論采取什么樣的辦法，都屬于火 場救急或亡羊補牢，也是無奈之舉和權(quán)宜之計，并且實施效果尚

6 待時間檢驗。所以從根源解決企業(yè)風險控制問題，是重中之重，改進現(xiàn)有相對滯后的捆綁式擔保模式，發(fā)展多樣化的新型擔保產(chǎn)品，可采取一些成熟商業(yè)化擔保、政府擔保、企業(yè)封閉擔保、房產(chǎn)抵押、應收賬款質(zhì)押、土地流轉(zhuǎn)抵押等，規(guī)避企業(yè)擔保圈帶來的危險。

2、建立企業(yè)退出機制

雖說沒有倒閉行業(yè)，只有倒閉的企業(yè)。但是棉紡行業(yè)連續(xù)三 年帶來的風險不容小覷，一些小企業(yè)規(guī)模小、成本高、利潤少，經(jīng)不起風吹浪打，這些企業(yè)需要逐步建立退出機制，進一步減少我部信貸資金風險。

3、設立企業(yè)貸款應急資金池

該企業(yè)轉(zhuǎn)貸應急基金的使用堅持應急、有償、短期、安全的原則，確保基金的規(guī)范和高效使用。企業(yè)應急互助基金使用堅持「救急不救窮」原則，兼顧申請企業(yè)的實際資金需要、資金投放能力和規(guī)避風險情況。提高銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量，規(guī)避信貸風險，幫助企業(yè)防范和化解因資金周轉(zhuǎn)臨時出現(xiàn)困難而有可能發(fā)生資金鏈斷裂的風險。

4、建立新型還貸機制“分還續(xù)貸”

對部分符合條件的優(yōu)質(zhì)生產(chǎn)加工型中小微企業(yè)，根據(jù)實際經(jīng) 營周期和現(xiàn)金流規(guī)律設置貸款期限，實施分期還款，結(jié)合實際資金需求適時補充貸款，形成企業(yè)多筆貸款遞延循環(huán)的貸款格局?！胺诌€續(xù)貸”業(yè)務根據(jù)小微企業(yè)生產(chǎn)周期和現(xiàn)金流情況，變按期

7 付息、到期還本為分期還本付息、循環(huán)放貸，緩解小微企業(yè)貸款到期一次性償付的資金壓力，在很大程度上避免了企業(yè)通過民間借貸等高成本融資搭橋貸款。該項業(yè)務既盡量遵循企業(yè)流動資金需求的持續(xù)性規(guī)律，又分散和減輕企業(yè)貸款到期集中還款壓力，同時能夠有效防范企業(yè)因期限不匹配誘發(fā)的貸款風險。

5、建立協(xié)調(diào)機制，加大失信企業(yè)懲治力度

在實際工作中，我部出現(xiàn)了新野縣金利泰棉織有限公司、新 野縣錦源棉織有限公司等老板失聯(lián)現(xiàn)象，存在惡意逃債，甚至“跑路”個案，建議聯(lián)社與縣政府相互協(xié)助，一旦出現(xiàn)此類案件，高效協(xié)調(diào)，化解追債難題，提交法院起訴，盡力減少代償損失。

綜上所述，我部棉紡企業(yè)貸款目前面臨著行業(yè)調(diào)整風險、行業(yè)集中度風險、償債能力下降、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易風險，代償風險、新建項目風險和突發(fā)事件風險等，優(yōu)選客戶，對出現(xiàn)風險預警客戶采取防范措施，有效處置規(guī)避風險，同時加強貸后管理，及時發(fā)現(xiàn)貸款風險，及時處置降低風險，保障本息安全。

8

企業(yè)風險報告 篇9

企業(yè)年度風險評估報告為進一步加強企業(yè)風險管理，

增加公司的風險控制水平，

保護廣大投資者的合法權(quán)益，

根據(jù)財政部頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》有效控制。一、企業(yè)基本情況1、公司名稱：XXXX有限公司 2、公司地址：XXXXX 3、企業(yè)經(jīng)營范圍：權(quán)架構(gòu)：5、風險管理組織架構(gòu)：2012年度，公司由各部門負責人共同組建了解風險管理小組，由董事會辦公室與審計部共同負責日常工作，組長管理組織架構(gòu)如下圖：

XXX經(jīng)理，副組長

XXX經(jīng)理，在審計委員會的領導下展開工作，具

不斷推動公司風險管理水平。

風險體負責集團公司內(nèi)外部風險識別、

分析并制訂應對措施，

XXXXX。 4、公司股

要求，董事會辦公室與審計部共同組建企業(yè)風險評估小組，對2012年度企業(yè)面臨的各種風險進行評估，并制定相應風險應對策略，實現(xiàn)對風險的二、企業(yè)風險評估情況1、組織架構(gòu)公司建立了公司治理架構(gòu)與組織架構(gòu)，構(gòu)設置，人力資源部對各機構(gòu)人員編制、求通過業(yè)務流程與規(guī)章制度進行了規(guī)范。公司決策流程運行良好，

組織架構(gòu)職能分工明確。

重大事項、重大決策、重要人事任免通過股東大會與經(jīng)理辦公會集體決策，

特別是對子公司的發(fā)展規(guī)劃與人事任免全部通過經(jīng)理辦公

明確了董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和企業(yè)內(nèi)部各層級機職責權(quán)限進行了明確規(guī)定，

并對工作程序和相關(guān)要會進行討論決定，組織架構(gòu)不存在重大風險。2、發(fā)展戰(zhàn)略公司通過第3屆董事會第21次會議決議，通過表決成立了戰(zhàn)略委員會，并審議通過了戰(zhàn)備委員會工作細則，主要負責對公司長期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進行研究。3、人力資源公司制訂了詳細的人力資源管理流程與內(nèi)控制度，要崗位離職人員簽訂了商業(yè)保密協(xié)議。隨著國內(nèi)人力資源市場的變化，

從人才招進、員工培訓、員工離職、薪酬與考核、勞動保險等各方面，建立了詳細的內(nèi)部控制流程與制度，

受外部環(huán)境因素影響，

及時與關(guān)鍵崗位人員、重

公

企業(yè)也存在人力資源不足的風險，

不斷擴大人力資源引司通過校園招聘、人才市場、內(nèi)部職工推介及校企業(yè)聯(lián)合等各種方式，進策略，及時保障了公司人力資源需求。4、社會責任公司通過質(zhì)量、環(huán)境與安全管理體系，到企業(yè)管理理念。

不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量、

安全生產(chǎn)與環(huán)境保護方面的管理

把環(huán)境保護與節(jié)能降耗深入水平，在制訂詳細的質(zhì)量管理制度與安全生產(chǎn)管理制度的同時，公司定期組織職工代表大會，建立了職工困難互助金管理制度，保障職工勞動權(quán)益的同時，使全體員工更能感受到企業(yè)大家庭的溫暖。企業(yè)在產(chǎn)品質(zhì)量、安全生產(chǎn)方面的風險是不可避免的，但企業(yè)業(yè)質(zhì)量管理方面沒有發(fā)生重大客戶質(zhì)量索賠，染事故，有效降低了質(zhì)量、環(huán)境與安全生產(chǎn)風險。第 3 頁共 7 頁5、企業(yè)文化公司這些年來一直重視企業(yè)文化建設，聚眾德，創(chuàng)眾業(yè)”企業(yè)宗旨。成績與不足進行評價，規(guī)避了企業(yè)文化風險。6、資金活動公司通過行之有效的財務管理制度，

對資金管理嚴格控制，

在規(guī)范審批流程與付款控制的同時，加大稽查力度，保證了資金安全，提高了資金效益。公司制訂了規(guī)范的融資、投資方面的決策制度，對子公司資金活動進行統(tǒng)一控制。公司對籌資途徑與方式進行了嚴格控制，公司通過集體決策，科學確定投資項目，況，定期對投資進行了評估。公司定期制訂資金運營計劃，運營資金安全與資金效益。通過檢查評估，企業(yè)在資金活動方面未發(fā)現(xiàn)重大風險，及流程管理辦法》等制度規(guī)范了公司采購與付款的管理，價格審批流程、采購結(jié)算審批流程與付款審批流程，8、資產(chǎn)管理在資產(chǎn)管理方面，公司通過《存貨管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《低值易耗品管理制度》、《物品放行管理制度》等各項管理制度，不斷加強資產(chǎn)管理水平，有效地控制了各類資產(chǎn)管理風險。存貨管理方面，公司充分利用

ERP企業(yè)資源管理系統(tǒng)，規(guī)范了出入庫手續(xù)及存貨檢驗流程控制，由理財部定期對集團公司存貨進行檢查盤點，每年年終都

7、采購業(yè)務

通過物資采購計劃審批流程、

采購規(guī)公司通過《物資采購管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《招標管理制度》、《付款方式

對采購業(yè)務進行了行之有效的控制，

規(guī)范資金收支管理，嚴格控制運營資金支付權(quán)限審批，

確保了

按照籌資額度進行逐級決策制度，建立健全投資管理臺賬，

嚴格了經(jīng)理辦公會、董事會與股東大會的決策權(quán)限，規(guī)范了借款、還本付息等資金收付流程。

時刻關(guān)注被投資方經(jīng)營情

擁有獨具特色的企業(yè)文化，

樹立了“鼓群志、集群智，

有效地

2012年度編訂了企業(yè)文化評估辦法，在企業(yè)文化建設方面的

2012年度順利通過船級社產(chǎn)

2012年度企品質(zhì)量、職工健康安全、環(huán)境管理三體系質(zhì)量認證，并進一步規(guī)范管理制度，

生產(chǎn)環(huán)境沒有發(fā)生重大安全生產(chǎn)事故與環(huán)境污

加快企業(yè)文化建設，發(fā)揮企業(yè)文化在企業(yè)發(fā)展中的重要作用，避了采購計劃、供應商選擇、采購驗收等環(huán)節(jié)風險，未發(fā)現(xiàn)重大采購業(yè)務風險。進行全面的清查盤點工作，未發(fā)現(xiàn)存貨方面存在較大的流失、盤虧與毀損的風險。固定資產(chǎn)管理方面，通過制度規(guī)范了申購、采購、驗收、調(diào)撥、修理、報廢等業(yè)務流程，定期對資產(chǎn)進行清查盤點，有效地避免了固定資產(chǎn)管理風險，增值的管理目標。公司將價值單位價格在

2000元以下30元以上，并且不屬于主要生產(chǎn)設備能在較長時間內(nèi)保

有效提高了資產(chǎn)利用率。

并通過加強物

提持原有實物形態(tài)的物品介定為低值易耗品進行管理，公司及時對科技成果申請了專利，高了企業(yè)無形資產(chǎn)的有效利用。9、銷售業(yè)務集團公司通過《銷售合同生產(chǎn)組織管理辦法》與《客戶授信管理制度》，加強對銷售訂單生產(chǎn)流程的管理，確保銷售合同按期交貨，強對發(fā)出商品與應收賬款的管理，收款提醒，避免呆壞賬的發(fā)生。通過銷售價格集體審核的方式，壓的風險。10、研究與開發(fā)集團公司對科研項目通過立項審批進行控制，費按照審批進行嚴格控制，效益性，維護了企業(yè)利益。11、工程項目公司制訂了《工程項目管理規(guī)定》施工與驗收各環(huán)節(jié)都進行了規(guī)范，

，對集團公司范圍內(nèi)所有的工程項目的預算、公司重大工程項目都有會議評議通過的立項報告、

立項、招標、

基建工

納入技術(shù)中心工作計劃與考核體系，

對研發(fā)經(jīng)

科研成果及時進行了評價并申請了專利，

保證了企業(yè)科技成果的

確保銷售價格的合理性，規(guī)避了銷售與收款環(huán)節(jié)的各種風險，

通過按單生產(chǎn)的方式，

有效降低了企業(yè)商品積確保了公司國內(nèi)外銷售業(yè)務的順利有效實施。

提高生產(chǎn)管理水平的同時，

對各個客戶進行信用評

理財部通過加

及時發(fā)出督促結(jié)算或價，針對評價結(jié)果進一步采取不同的銷售策略，

確保企業(yè)應收賬款的回收率。戶的認可，取得了良好的社會效益。

實現(xiàn)了集團公司固定資產(chǎn)的保值、品放行的管理控制，確保了公司財產(chǎn)安全，有效避免了資產(chǎn)流失風險。

并定期對商標、品牌通過注冊及延長使用期限等方式，企業(yè)重視和加強品牌建設，

企業(yè)品牌不斷獲得國內(nèi)和國外客

對達到預警期限的商品或應收賬款，程與設備的招標記錄、施工記錄與驗收報告。通過內(nèi)控檢查發(fā)現(xiàn)，在制度執(zhí)行上由于缺少專業(yè)預算員，集團公司重大基第建項目只有粗略的預算報告，及時采取了控制措施，

缺少詳細的預算及審核記錄，

在參考各承包商提交的預算報告的同時，

5 頁共 7 頁

采取行及時

公司在工程項目招標定價過程中

通過多方對比分析，之有效的招標議標策略，合理防范了工程項目預算不詳細的風險。隨著公司發(fā)展，公司將及時配備專業(yè)預算員，規(guī)避工程項目風險。12、擔保業(yè)務通過股東大會決議，公司除對控股子公司壽光寶隆石油器材有限公司與威海市寶隆石油專材有限公司承擔一定限額的資金擔保外，13、業(yè)務外包公司由物流中心設立外協(xié)科，

負責業(yè)務外包的管理工作，

對較大的業(yè)務外包都通過了招投標方式選擇承包單位，通過《外購、外協(xié)產(chǎn)品質(zhì)量控制規(guī)定》與《公司產(chǎn)品過程檢驗、監(jiān)督管理制度》對業(yè)務外包質(zhì)量進行嚴格控制，理，并對出現(xiàn)的產(chǎn)品質(zhì)量、業(yè)務風險。14、財務報告企業(yè)在財政部《企業(yè)會計準則》

及《企業(yè)會計準則應用指南》

的要求范圍內(nèi)制訂了集團公司

委外加工產(chǎn)品單獨設立材料與產(chǎn)品臺賬進行專門管

未發(fā)現(xiàn)存在

物料發(fā)放與回收不規(guī)范的現(xiàn)象及時進行了追索賠償，

對外無任何擔保業(yè)務，

不存在擔保業(yè)務方面的風險。

按照制度要求及時執(zhí)行預算及審核流程，統(tǒng)一的會計制度，嚴格會計報表編制與審核流程，董事會及經(jīng)理層，為后期經(jīng)營決策提供參考。投資者報供。

定期出具會計報表與財務分析報告，提交向

各季度財務報告經(jīng)公司審計部審計后提交董事會。年度財務報告及外聘會計師事務所注冊會計師審計出具的審計報告一同提交董事會，經(jīng)檢查不存在違反會計法律法規(guī)和國家統(tǒng)一的會計準則制度現(xiàn)象，與審計嚴謹，不存在報告虛假與重大遺漏風險。15、全面預算理財部對集團公司全面預算的編制與分析全面負責，算執(zhí)行情況進行全面分析，

根據(jù)集團公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度生產(chǎn)經(jīng)營

人力資源部根據(jù)預算執(zhí)行情計劃，通過《全面預算管理制度》的規(guī)范要求，定期編制年度全面預算，年度終了對年度預

按時提交董事會及管理層進行評議。況及時對各部門經(jīng)理進行考核，充分貫徹預算的考核工作。企業(yè)年度預算分析報告存在不按時提交的現(xiàn)象，的組織領導，加強預算管理的執(zhí)行與考核工作，充分發(fā)揮全面預算的管理作用。16、合同管理集團公司通過制訂《合同管理制度》，借助企業(yè)內(nèi)部輔助管理系統(tǒng)，對合同的訂立與履行，合同的變更與糾紛等流程進行了規(guī)范，況。審計部定期對集團公司合同履行情況進行了評估，17、內(nèi)部信息傳遞公司制訂了《收發(fā)文管理制度》、依據(jù)信息的保密程度，業(yè)信息保密工作。18、信息系統(tǒng)集團公司根據(jù)信息系統(tǒng)建設整體規(guī)劃，

制訂開發(fā)企業(yè)信息系統(tǒng)計劃，《重大信息內(nèi)部報告制度》、

《內(nèi)幕信息知情人登記與報備制度》以及《備忘錄管理制度》，借助公司內(nèi)部辦公網(wǎng)絡系統(tǒng)，

按層級進行了良好的信息傳遞，

對審計發(fā)現(xiàn)不按時簽訂合同及合同履行中的問題及時進行了責任追究，切實規(guī)避了合同的管理風險。

由法律事務部負責合同的管理工作，

建議總經(jīng)理辦公會應不斷加強全面預算工作促使企業(yè)年度全面預算管理工作進一步規(guī)范，

對外提供的財務報告審核

制訂了主要類別的合同模板，對不能使用公司合同模板簽訂的合同進行了詳細審核，詳細登記合同的履行情

對內(nèi)部信息按照制度要求，

確保了內(nèi)部信息傳遞的通暢及時與商

通過《計算機管理規(guī)定》、

未發(fā)現(xiàn)《機房管理制度》與《網(wǎng)絡管理制度》，不斷加強信息系統(tǒng)運行與維護的管理，通過用戶申請與權(quán)限審批控制，定期進行信息備份與權(quán)限檢查，集團公司信息系統(tǒng)存在內(nèi)部管理控制風險。19、內(nèi)部監(jiān)督在集團公司審核委員會的領導下，嚴格執(zhí)行《內(nèi)部審計制度》，根據(jù)審計工作計劃，審計部在定期完成內(nèi)部控制審計的同時，

按時完成管理層離任審計。

針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題及漏洞，及時提出整改意見并監(jiān)督整改，對審計發(fā)現(xiàn)的重大責任問題，及時進行責任追究。反舞弊機制方面，公司制訂《反舞弊管理規(guī)定》，號召員工參與監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時進行專項審計的同時，審計部按時參加集團公司項目的招標工作，監(jiān)督招標流程，責令供應商簽訂《不行賄承諾書》，防范業(yè)務風險。三、風險評估意見企業(yè)建立了科學完整的風險管理與內(nèi)部控制體系，認為企業(yè)不存在重大經(jīng)營風險與管理風險。因企業(yè)風險評估的局限性，

無法將國家政策變化，

國際國內(nèi)市場變動、

自然災害等不確定因素導致的風險全部進行識別與分析。本評價意見僅限于

2012年度集團公司企業(yè)內(nèi)部控制風

雖然企業(yè)在工程項目的預算方面存在一定

較好地控制了管理風險。

評估的管理風險，但公司及時針對風險采取了行之有效防范措施，

定期進行軟件更新與病毒防范，險管理的評估。風險管理小組 2013年2月26日

感謝您閱讀“幼兒教師教育網(wǎng)”的《企業(yè)風險報告(分享九篇)》一文，希望能解決您找不到幼師資料時遇到的問題和疑惑，同時，yjs21.com編輯還為您精選準備了企業(yè)風險報告專題，希望您能喜歡！