俗話說，凡事預則立，不預則廢。在幼兒教育工作中，我們都有會準備一寫需要用到資料。資料通常是指書籍、報刊、圖表、圖片等。資料可以作為參考給我們一些學習工作靈感。所以，您有沒有了解過幼師資料的種類呢？我們的小編特意搜集并整理了2024預算報告(合集11篇)，供你閱讀參考，并請收藏本頁面！

預算報告 篇1

標題：預算報告：實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的路徑

近年來，全球各國都在積極探索可持續(xù)發(fā)展的道路，追求生態(tài)環(huán)境與經(jīng)濟發(fā)展的良性互動。預算報告作為一項重要的財政政策工具，承載著國家發(fā)展方向和目標的制定，對于實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。本文將以預算報告為切入點，詳細分析其在可持續(xù)發(fā)展中的角色與作用，并探討如何通過預算報告來推動實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的路徑。

一、預算報告的定義和重要性（300字）

預算報告是政府根據(jù)國家發(fā)展需求和財政資源狀況，制定的年度財政方案的總結與闡述。它具有指導和評估財政政策的作用，旨在確保資源的有效配置和促進經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展。

預算報告的重要性在于：

預算定向了國家的發(fā)展方向和目標，通過明確的財政安排，可以指導經(jīng)濟的穩(wěn)定增長，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。

預算報告對于國家各領域的發(fā)展具有全局性視角，能夠確保資源的合理配置，在經(jīng)濟、社會、環(huán)境等各方面均能平衡發(fā)展。

預算報告為政府決策提供了重要參考，有助于政府在實施各項政策時有針對性地進行調(diào)整和協(xié)調(diào)。

二、預算報告與可持續(xù)發(fā)展的關系（300字）

預算報告與可持續(xù)發(fā)展密切相關?？沙掷m(xù)發(fā)展需要從經(jīng)濟、社會和環(huán)境等多個維度進行綜合考慮，而預算報告作為財政政策的重要組成部分，可以借助資源的有效配置來推動實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目標。

在經(jīng)濟領域，預算報告可以通過確定投資規(guī)模和方向，促進經(jīng)濟結構調(diào)整，優(yōu)化資源配置，推動低碳經(jīng)濟的發(fā)展。同時，通過財政政策的調(diào)整，可以提高創(chuàng)新和研發(fā)的資金投入，促進科技進步和產(chǎn)業(yè)升級，推動經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。

在社會領域，預算報告可以通過增加對教育、醫(yī)療、社會保障等公共服務的投入，提高社會公平與公正，促進社會穩(wěn)定與和諧。同時，合理的財政安排也可以確?；A設施建設和社會事業(yè)發(fā)展的需求得到滿足，提高人民生活水平，促進社會的可持續(xù)發(fā)展。

在環(huán)境領域，預算報告可以通過加大對環(huán)境保護、生態(tài)修復和資源節(jié)約的投入，推動綠色發(fā)展和可持續(xù)利用資源。同時，也可以通過稅收和財政激勵政策，引導企業(yè)和個人采取環(huán)保行動，促進生態(tài)環(huán)境的改善和可持續(xù)發(fā)展。

三、推動實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的路徑（400字）

為推動實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的路徑，預算報告需要從以下幾個方面進行改進和完善。

提高信息透明度和公眾參與。預算報告應提供詳細而全面的信息，使公眾能夠了解財政政策的具體內(nèi)容，并提供適當?shù)膮⑴c渠道，以提高社會的共識和支持。

加強財政政策的綜合性和協(xié)同性。預算報告應在經(jīng)濟、社會和環(huán)境等多個領域進行全面考慮，并通過綜合性政策，協(xié)調(diào)各領域的發(fā)展，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的良性互動。

強化預算執(zhí)行與考核機制。預算報告中確定的財政安排應得到嚴格的執(zhí)行和監(jiān)督，需要制定相應的考核機制，確保目標的實現(xiàn)和資源的有效利用。

加強國際合作與經(jīng)驗分享。預算報告應加強與其他國家和國際組織的合作與交流，學習借鑒各國的經(jīng)驗和做法，為推動實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展提供借鑒和參考。

預算報告作為實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的政策工具，具有重要意義和作用。通過合理的財政安排，預算報告能夠推動經(jīng)濟、社會和環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目標。要實現(xiàn)這一目標，需要加強財政政策的整合性和協(xié)同性，推進預算執(zhí)行與考核機制的完善，并加強國際合作與經(jīng)驗分享。只有通過不斷優(yōu)化預算報告的內(nèi)容和機制，才能為可持續(xù)發(fā)展的未來鋪就一條可行、穩(wěn)健的道路。

預算報告 篇2

一、實習概況

我從20xx年7月12號到20xx年8月1號在寧波建工股份有限公司寧波鐵路客運東站配套工程項目部實習。在實習期間，加強了看圖識圖的能力，看了一些施工規(guī)范跟安全質(zhì)量驗收，配合項目部里的施工員放樣和管理。

二、公司概況

寧波建工股份有限公司系由浙江廣天日月集團于產(chǎn)業(yè)升級設立的房屋建筑工程施工總承包特級企業(yè)。除房屋建筑工程施工總承包特級資質(zhì)外，寧波建工還擁有市政公用工程施工總承包壹級、機電安裝工程施工總承包壹級、建筑智能化工程專業(yè)總承包壹級、消防設施工程專業(yè)總承包壹級、鋼結構工程專業(yè)承包壹級、起重設備安裝工程專業(yè)承包貳級、園林綠化專業(yè)承包叁級以及建筑智能化設計甲級等資質(zhì)。此外公司還擁有GBGBGC建筑機械制造等一系列高等級的綜合資質(zhì)，并已通過GB/TGB/TGB/T環(huán)境、職業(yè)健康安全三合一”管理體系認證。寧波建工當前注冊資本金為管理人員20xx余人，中高級職稱人員400余名，注冊建造師300多名。

三、實習工程概況

1、工程名稱：寧波鐵路客運東站配套工程

環(huán)城南路等主干線。

商業(yè)用房等配套用房約5100平方米，站內(nèi)道路約2100平方米;綠化工程;規(guī)劃配套道路總建筑面積約21000平方米，其中福明路臨時道路寬度30米至36米，長267米;北側道路寬度20米至24.5米，長476米。

綠化、路燈等施工及輔助用房工程的土建、水、電、智能化安裝施工。

5、工程造價：3151萬元。

6、質(zhì)量要求：按國家驗收規(guī)范一次笥驗收合格。

7、施工工期：120日歷天。造價師招聘

四、技術專題

在選擇技術專題上，我選擇了各分項工程施工安排、施工協(xié)調(diào)部署、雨季施工措施。為什么選擇這三項?現(xiàn)在的施工班組都很專業(yè)，很多的專業(yè)技術都比施工員更加的熟悉，正像陳工說的一樣那些班組比我們專業(yè)多了，因為術業(yè)有專攻，他們就是學這個的。所以我沒有選擇一些分項的技術專題，我選擇了一個施工員一個在工程中控制方面的技術專題。在施工過程中相互之間的交流和協(xié)調(diào)至關重要。我想過施工員應該學習心理學。最后是雨季施工措施，寧波年降水量1700mm以上，最大1900mm，屬于降雨較多的地區(qū)，所以我選擇了雨季施工措施這項專題。

3.1各分項工程施工安排

l、垂直運輸

根據(jù)現(xiàn)場平面布置要求和施工實際需要，共布置2臺施工井架，分別布置在擬建綜合樓和商業(yè)用房的旁邊，作為結構和裝飾施工階段垂直運輸工具。

2、水平運輸

本工程基礎及基坑挖土階段將安排石材料進場安排10輛5噸自卸車運送，鋼筋原材料安排3輛15噸自卸車運送。

3、砼工程

因本工程現(xiàn)場平面較大，為確保砼施工質(zhì)量和加快施工進度，故將配備足夠的砼制備、運輸機械和人員，本工程采用商品泵送砼，根據(jù)現(xiàn)場實際情況和施工實際需求共配備石料堆場布置在攪拌機附近。

4、鋼筋力口工矛口綁扎

本工程結構施工時共設置有二個鋼筋加工區(qū)和二個鋼筋堆場，加工區(qū)布置在施工現(xiàn)場。并設置臨時儲料堆場和鋼管堆場，分別布置擬建建筑的附近空地處。所有鋼筋均在現(xiàn)場統(tǒng)一備料、加工和分別綁扎，鋼筋采用機械加工為主，人工操作輔助相結合。鋼筋嚴格按規(guī)范規(guī)定配料與加工，滿足各區(qū)段各層面的進度需要，各種構件鋼筋必須提前加工成型，分類掛牌堆放，在加工、運輸與綁等乙施工中防止混淆或錯用錯扎。

鋼筋擬采用熱軋鋼筋加工制作，并積極推廣應用豎向電渣壓力焊、閃光對焊等粗鋼筋連接新技術，并積極采用工II級鋼新工藝。

鋼筋工程是主要隱蔽工程，每段鋼筋綁扎后，經(jīng)自檢、互檢并經(jīng)項目質(zhì)檢員專檢后，由業(yè)主和監(jiān)理部門復檢，最后由質(zhì)監(jiān)部門驗收，符合要求后，方可進入下一工序施工。

5、模板工程 造價師掛靠

本工程結構施工時共布置有二個木工加區(qū)和二個模板臨時周轉堆場，加工區(qū)布置在施工現(xiàn)場。模板臨時周轉堆場布置在加工區(qū)的附近?；A、地梁、柱均采用九夾板木模，樓板模板拼縫加貼膠帶紙，梁模拼縫局部可用油膩括縫后再扎筋，防止漏漿。

粱板使用鋼管支撐骨架、平臺樓板模采用木檔承托，模板面使用安裝前先刷隔離劑。

為加快施工進度，備足模板數(shù)量，并有一定的周轉余地，確保砼成型后的強度增強。模板每使用一次，拆模后及時整修清理及涂隔離劑，保持邊肋平直，角線不斷損。

粉刷、地坪工程

本工程砌體、粉刷、地坪工程各配備三個泥工施工班組，分別進行各個施工區(qū)域的砌體、粉刷、地坪工程施工。

3.2施工協(xié)調(diào)部署

3.2.1與設計單位間的工作協(xié)調(diào)

1、我們將及時與設計取得聯(lián)系，進一步了解設計意圖及要求，提出我們的施工實施方案，向設計單位提交的施工方案中包括在施工中可能出現(xiàn)的各種結構和建筑情況，協(xié)助設計單位完善施工圖設計，盡量避免由于設計原因造成工期延誤。

監(jiān)理方、施工方按照總進度、設計要求、規(guī)范、整體效果要求進行分項分部驗收，中間結構驗收和竣工驗收等工作。

施工更改圖紙及有關相應的更改技術資料。

交錯等原因引起的標高、幾何尺寸的平衡協(xié)調(diào)工作，設備安裝的預埋、預管、結構調(diào)整等問題，協(xié)助設計單位解決不可預測因素引起的地質(zhì)沉降、裂縫等問題。

發(fā)包方進行結構主材料、內(nèi)外裝飾材料、機電設備、衛(wèi)生潔具等的選型、選材和定貨、參加新型材料的看樣定貨。

3.2.2與監(jiān)理工程師的工作協(xié)調(diào)

”施工組織設計”進行質(zhì)量管理，在施工班組”自檢”和項目部專檢的基礎上，接受監(jiān)理工程師的驗收和檢查，并按照其要求，予以及時、認真整改。

檢查、管理制度，并按此對各分項分部工程予以控制，確保產(chǎn)品質(zhì)量達到一次性驗收合格，爭創(chuàng)標化工地。公司對整個產(chǎn)品的質(zhì)量負有最終責任，任何專業(yè)施工班組工作失職、失誤均視公司的工作失誤，因而杜絕現(xiàn)場施工所有工種不服從監(jiān)理監(jiān)督工作的不正?，F(xiàn)象發(fā)生，使監(jiān)理工程師的一切指令得到全面執(zhí)行。

半成品、設備、材料、器具，均主動向監(jiān)理工程師提交產(chǎn)品合格證書或質(zhì)量保證書，并按規(guī)定使用前需進行物理化學試驗檢測的材料，主動遞交檢測結果報告。

隱蔽、中間結構、竣工工程的驗收工作，及時提交對各項工程驗收有關的技術資料和軟件資料，做好各項驗收記錄交監(jiān)理工程師簽字存檔備案，并及時整改監(jiān)理工程師在工程和資料驗收中提出的問題和錯誤。

5、按部位或分項分部工序檢驗的質(zhì)量，嚴格執(zhí)行”上道工序不合格，下道工序小施工”的準則，使監(jiān)理工程師能順利開展工作，對可能出現(xiàn)的工作意見不一致的情況，應遵循”先執(zhí)行監(jiān)理工程師指導后予以磋商統(tǒng)一”的原則，在現(xiàn)場的工程質(zhì)量管理中，維護好監(jiān)理師的權威性。

3.2.3與業(yè)主的工作協(xié)調(diào)

周進度計劃表和日進度計劃表，安排項目部施工力量。

材料，由項目部提出“到貨計劃表”以便建設單位按施工進度有計劃的采購和提供。

安裝與設計的有關事項由建設單位協(xié)調(diào)。

隱蔽工程驗收、安裝工程、水壓試驗等。

3.2.4協(xié)調(diào)方式

調(diào)整下一個節(jié)點的實施要求。

監(jiān)理、發(fā)包方的時常聯(lián)系，項目部定期或不定期地負責主持施工協(xié)調(diào)會和施工例會，參與各工種的方案審定工作。

監(jiān)理、發(fā)包方對工程節(jié)點的進度、總計劃進度、工程質(zhì)量、現(xiàn)場標準化、安全生產(chǎn)、計量狀況、工程技術資料、原材料及設備等的檢查，并制定必要的獎罰制定和措施，獎優(yōu)罰劣，直至中斷合同。

設計、監(jiān)理反映工程進度情況和需要解決的問題，使有關方了解工程的進行情況，及時解決施工中出現(xiàn)的困難和問題。

3.3雨季施工措施

3.3.1準備工作

雷電氣象預報，隨時掌握氣象變化情況，以便提早做好預防工作。

動員工作，有關措施要落實到組織個人。

3.3.2技術措施

1、土方工程

(逐片地分期完成。重要的或特殊的土方工程，應盡量在雨期前完成。

(砂礫或其他防滑材料，必要時應加高加固路基。道路兩側應修好排水溝，在低洼積水處應設置涵管，以利排水。

(運土、鋪填、壓實等各道工序應連續(xù)進行。應及時壓完己填土層或?qū)⒈砻鎵汗?，并作成一定坡勢，以利排除雨水?/p>

(4)雨期前開挖基坑(槽)或管溝時，應注意邊坡穩(wěn)定。必要時可適當放緩邊坡坡度或設置支撐。施工時應加強對邊坡和支撐的檢查。

(5)雨期開挖基坑(槽)時，應在坑(槽)外側圍以堤或開挖水溝，防止地面水流入。

2、砌體工程

(1)雨天砌筑用磚必須集中堆放，不宜澆水，否則將造成磚含水率過高，砌筑時不能吸收砂漿中的水份，從而影響砌體的質(zhì)量。

(2)砌墻宜用砂砂漿，以保證砂漿的質(zhì)量。砂漿的稠度要適當減小，以免灰縫被壓流漿，增加沉落。

(3)雨天施工應防止基槽灌水和雨水沖刷砂漿，每日砌筑高度不宜超過1.2m。收工時，應覆蓋砌體表面。

(柱時，應加設臨時支撐保護，以免翻倒碰砸壞樓板，導致傷人事故。

(5)雨后繼續(xù)施工前，須復核己完砌體的垂直度和標高。

3、砼工程

(石含水率增大，應及時對其進行測定，調(diào)整用水量。

(2)大體積砼澆筑前，要了解近二天的天氣預報，盡量避開大雨，并備足塑料布。當澆筑過程中遇到大雨時，應振實已澆砼后停止?jié)仓褲仓糠钟盟芰喜几采w。

(3)控制砼的坍落度應考慮運輸和澆筑過程中可能增加的水分，在拌制砼時適當減少一些用水量，以利于保證砼的密實度。

(4)砼燒筑前應根據(jù)結構情況和現(xiàn)場實際多考慮幾道施工縫的留設位置，以備臨時使用。

4、屋面工程

(1)屋面應盡可能在雨季前施工并安裝好雨水管，以利排水。

(保溫材料不能淋雨，須妥善保管。

(3)防水材料的施工，應確保其基層含水率符合要求。

5、抹灰工程

(1)雨天不能進行室外抹灰，對已經(jīng)施工的墻面應注意雨水污染。

(2)室內(nèi)抹灰宜在屋面完成后進行。內(nèi)墻粉刷時，可在砂漿摻加早強劑，使粉刷容易干燥。

(3)雨天不宜作罩面油漆。

3.3.3安全措施

l、現(xiàn)場排水

(1)根據(jù)總圖利用自然地形確定排水方向，按規(guī)定坡度挖好排水溝，以確保施工工地和臨時設施的安全。

(疏?；蚣庸?，必要是增加排水措施。雨季設專人負責，隨時疏浚，確保施工現(xiàn)場排水暢通。

2、臨時設施及設備的防護

(不塌、不倒、周圍不積水。

(施工電梯底架的埋深、纜風繩的地錨等應進行全面檢查，特別是大風大雨前后要及時檢查，發(fā)現(xiàn)問題應及時處理。馬道上必須釘好防滑條。

(閘箱、電焊機、水泵)應有可靠的防雨措施。

(漏電，電桿有無腐蝕，埋設是否牢固可靠等，保證雨季中正常供電。

(怕潮的原材料、構件和設備等，應放在室內(nèi)，或設立堅實的基礎堆放在較高處用蓬布蓋嚴密等措施，進行分別處理。

(施工電梯、塔吊在雷雨季度，必須設避雷裝置，接地電阻應不大于10歐姆，施工期問遇到陰云密布或有雷電時，操作人員應立即離開。

五、實習體會

實習結束以后，我自問自己學到了什么。學到的東西太多。

我了解了這個施工的流程，遺憾的是沒能看到打樁和內(nèi)部的裝修，但通過工地師傅的介紹和網(wǎng)上查找的資料，還有項目部里的內(nèi)部資料。我對整個的施工流程有了更近一部的了解。在實習期間，放樣是做的最多的事，不管是土建的放樣還是道路的放樣，這些是在學校學不到的東西，但卻是施工過程中最重要的事情，剛畢業(yè)的時候，施工員只能說是一個技術員，最多的也許就是放樣。當?shù)缴狭酥魇┕?，那么施工員就是一個技術員跟管理員，我覺得更加側重于管理，在上面我說到了施工員應該學習心理學，現(xiàn)在我想說的是施工員還應該學習管理學。在這次實習中，我對這個項目部有些看法。他們的管理沒有細化，很多都是粗礦的，導致了很多無用功的發(fā)生。在這個暑假里我看了一些管理心理學的視頻，其中一個老師叫郭天祥，他說中國的管理太粗獷，他舉了中國日本美國三個國家的幾個例子。

一個施工員應該具備什么樣的素質(zhì)，是我這次實習的又一深刻體會。要有良好的身體素質(zhì)，我實習的三周時間正好趕上項目部搶工期，所以整天的在外面工作，當時的溫度又是一年中最高的，很多工作員都中暑了。要有吃苦耐勞的精神，在實習過程中我明白了不能因為個人而耽誤工程的施工，施工員是沒有假期的。要有很好的識圖能力，一個工程的施工都是根據(jù)設計圖紙的。要有良好的人際交往能力，具有良好的人際交往能力，才能處理好施工過程中發(fā)生的各類問題，才能達到事半功倍。幾乎所有的人都懂得處理好人際關系的重要性，但盡管如此，大多數(shù)都不知道怎樣才能處理好人際關系，甚至相當多的人錯誤的認為拍馬屁、講奉承話、請客送禮，才能處理好人際關系。其實，處理人際關系的決竅在于你必須有開放的人格，能真正的去欣賞他人和尊重他人，三人行必有我?guī)煛Ｒ辛己玫膱F隊意識，團結就是力量，要明白自己在這個團隊中所處的位置，埋怨是沒有用的，有好的意見就應該跟上級好好的提。在形成個人意見的過程中要深思熟慮，盡可能的讓自己的意見提出來是有效的。

這次實習是生產(chǎn)實習，在實習過程中專業(yè)性比較強，我覺得不管是什么樣的實習，都是讓我們更早的接觸這個社會融入這個社會，學會做人才是最重要的實習，生產(chǎn)實習也是。

預算報告 篇3

根據(jù)財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》(財預〔、《湖南省人民政府關于全面推進預算績效管理的意見》 (湘政發(fā)〔、《吉首市財政局關于推進預算績效管理的意見》 (吉財績〔、《吉首市財政局關于開展文件精神，我單位在工作總結和數(shù)據(jù)收集、整理、匯總、分析、核查等各項工作的基礎上，對財政專項資金使用、管理和效益情況進行自評，形成吉首市發(fā)展和改革局2020年度發(fā)改項目前期工作經(jīng)費績效評價報告。

一、項目基本情況

吉首市發(fā)展和改革局工業(yè)化、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化進程，銜接吉首高鐵新城道路建設工程、吉首市社區(qū)綜合服務設施建設項目、吉首市疾病預防控制中心擴建項目，吉首市城鄉(xiāng)公交客運站建設、吉首市建成區(qū)黑臭水體整治項目、吉首老舊小區(qū)外配套基礎設施項目、吉首市金融服務中心、吉首市乾州農(nóng)貿(mào)市場遷建等項目前期研究和專題論證，項目規(guī)劃編制、項目開發(fā)儲備及項目庫建設、項目建議書及可行性研究報告編制、環(huán)境及節(jié)能等咨詢評估等費用、以及相關工作的工作經(jīng)費。

二、績效評價依據(jù)

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（會計賬簿等。

三、績效評價方法和過程

1.成立評價小組：根據(jù)吉首市財政局吉財績【2021】66號文件《吉首市財政局關于開展2020年度市本級財政資金績效自評工作的通知》文件精神，成立了績效評價工作指導小組，開展項目績效評價工作。

過程、產(chǎn)出、效果4個關鍵評價內(nèi)容20個評價指標，制定了《吉首市發(fā)展和改革局2020年度發(fā)改項目前期工作經(jīng)費績效評價指標體系》

開展現(xiàn)場評價。評價小組在比較各種證據(jù)收集方法優(yōu)缺點的基礎上，通過現(xiàn)場勘驗、實地調(diào)研、核對賬目、案卷研究、問卷調(diào)查等方式對證據(jù)進行收集和核實。

業(yè)務管理制度是否健全，執(zhí)行是否有效，質(zhì)量是否可控。其次對回收的調(diào)查問卷進行分類整理、統(tǒng)計評分，認真歸納意見及建議，作為績效評價的重要依據(jù)。

5.撰寫評價報告，評價小組通過對收集的證據(jù)進行了認真的整理和分析，謹慎地對項目各項指標進行了評分，撰寫評價報告，并與項目單位溝通，最終形成評價結論。

四、績效分析

（一）資金使用情況

吉首市發(fā)展和改革局吉首市社區(qū)綜合服務設施建設項目、吉首市疾病預防控制中心擴建項目，吉首市城鄉(xiāng)公交客運站建設、吉首市建成區(qū)黑臭水體整治項目、吉首老舊小區(qū)外配套基礎設施項目、吉首市金融服務中心、吉首市乾州農(nóng)貿(mào)市場遷建等項目前期研究和專題論證，項目規(guī)劃編制、項目開發(fā)儲備及項目庫建設、項目建議書及可行性研究報告編制、環(huán)境及節(jié)能等咨詢評估等費用、以及相關工作的工作經(jīng)費。

（二）資金管理情況

吉首市發(fā)展和改革局擠占、挪用、虛列支出等情況。

（三）組織實施情況

項目的組織實施主要分兩部分：一是項目工作經(jīng)費，二是項目前期工作經(jīng)費，由部門測算項目前期，項目工作所需經(jīng)費，經(jīng)吉首市發(fā)展和改革局審核后，報財政相關部門和上級主管部門批準執(zhí)行。

（四）項目資金績效情況

1.聚焦產(chǎn)業(yè)項目建設。2020年，全市項目建設進展順利，先后組織大型開竣工活動5次，集中開工項目19個，竣工投產(chǎn)項目28個，形成了投資促發(fā)展的良好氛圍。

2020年，全市共實施州重點項目43個，年度計劃完成投資64.7億元，完成投資68.1億元，完成年度任務的105.2%；共實施州重點產(chǎn)業(yè)項目21個，年度計劃完成投資28.1億元，完成投資28.7億元，完成年度任務的102.2%，全市項目建設進展順利。

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兩不愁、三保障”標準，全市剩余的落實化解任務、降低支出、平臺整合轉型等方式，隱性債務余額明顯減少，未新增隱性債務。生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。繼續(xù)開展“藍天、碧水、凈土”保衛(wèi)戰(zhàn)，加快推進柴油貨車治污、飲用水水源保護及村環(huán)境綜合整治等工作，全市空氣質(zhì)量優(yōu)良天數(shù)比例長期位列全省全列，地表水水質(zhì)達標率97.7%，集中式飲用水源地水質(zhì)達標率100%。

五、評價結論

根據(jù)《2020年度發(fā)改項目前期工作經(jīng)費績效評價指標體系》的評分，該項目得分為96分，其中：投入19分，過程24分，產(chǎn)出15分，效果38分。具體見附件：吉首市發(fā)展和改革局2020年度發(fā)改項目前期工作經(jīng)費績效評價指標體系。

六、有關問題與建議

（一）有關問題

1.存在延遲報賬現(xiàn)象，影響后續(xù)工作開展；

民生服務建設項目上相對不足，每年需要啟動一批項目，要加快項目落地需要投入大量的項目前期工作經(jīng)費。

（二）建議

1.建議財政及時撥付資金，便于單位正常開展項目前期工作；

后有支出，有支出必有結果，有結果需考評效率、效益的財政資金使用模式，逐步推進財政資金績效管理全覆蓋；

更大的項目，通過重大項目帶動，國家、省項目資金注入，為吉首市經(jīng)濟社會發(fā)展提速。

預算報告 篇4

2016關于縣級預算執(zhí)行審計報告

導語：預算執(zhí)行審計工作報告是本級人大審查和批準本級預算執(zhí)行情況報告以及本級政府決算的依據(jù)。上一年度的預算執(zhí)行審計工作報告又是本級人大審查下一年度本級預算草案和批準本級預算調(diào)整方案的依據(jù)。下面是小編為您收集整理的范文，希望對您有所幫助。

縣政府：

根據(jù)《中華人民共和國審計法》和《安徽省預算執(zhí)行情況審計監(jiān)督暫行辦法》的規(guī)定，縣審計局按照縣政府批準的《黟縣2014年度本級預算執(zhí)行情況及其他財政收支審計的工作方案》要求，對2014年度縣本級預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況進行了審計。主要審計了財政局組織縣本級預算執(zhí)行情況和地稅局稅收征管情況，對縣人社局、財政局、科技局、縣科協(xié)等4個單位部門預算執(zhí)行情況進行了審計，延伸審計(調(diào)查)了財政局經(jīng)建股、行財股管理的部分專項資金，對美好鄉(xiāng)村建設資金、農(nóng)村綜合改革項目實施情況進行了審計調(diào)查，對政府投資項目進行了審計，對貫徹落實穩(wěn)增長等政策措施情況進行了跟蹤審計。

一、縣級財政預算執(zhí)行審計情況

2014年度在縣委、縣政府的正確領導下，縣財政、稅務等相關部門圍繞縣委縣政府中心工作，繼續(xù)以“穩(wěn)增長、調(diào)結構、促改革、惠民生、防風險”為工作主線，認真落實積極財政政策和縣委重大決策部署，強化財政收支管理，創(chuàng)新財政管理改革，全力服務經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展，圓滿完成了縣人大十六屆三次會議批準的全年預算任務。全縣一般預算總收入實際完成37073萬元(其中：中央級預算收入7897萬元，地方預算收入29176萬元)，完成預算數(shù)的100.2% 。

穩(wěn)增長、調(diào)結構，做大做強旅游企業(yè)，增加徽黃公司注冊資本金2200萬元;投入861萬元支持工業(yè)園區(qū)建設;加快新安江流域治理、保障性住房、文體中心等基礎設施建設、確保政府重點投資項目的順利實施;

促改革、惠民生，提高財政保障能力，加大支持民生、社會保障和三農(nóng)發(fā)展力度，全縣民生工程十三大類項目共支出76820萬元，占全縣財政支出的81%。加快社會事業(yè)發(fā)展，改善民生，促進了公共服務均等化;

強化財政支出管理，深化國庫集中支付改革，倡導厲行節(jié)約，嚴格行政性支出，控制“三公經(jīng)費”等一般性支出規(guī)模，縣本級三公經(jīng)費支出合計1445萬元，比年初預算1526萬元減少5.2%，比上年支出1790萬元下降19.3%;

公共財政預算收支情況：年初預計可用財力51797萬元，其中含提前下達轉移支付10295萬元。本年實際可用財力96999萬元，其中：本級一般預算收入29176萬元，返還性收入909萬元，一般性轉移支付35719萬元，專項轉移支付25761萬元，債務轉貸4061萬元，調(diào)入資金1274萬元，上年結余99萬元;全縣一般預算總支出96999萬元，其中：一般預算支出94799萬元，上解支出200萬元,債務支出1000萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1000萬元。年終滾存結余為零。

政府性基金收支情況：年初政府性基金預算收入12430萬元，年度實際完成基金收入12474萬元，其中本級收入9567萬元，上年結余16萬元，上級補助收入2891萬元。政府性基金支出12546萬元，政府性基金上解上級支出-88萬元。政府性基金滾存結余16萬元。

社保基金收支情況：2014年社?；鹗杖胪瓿?846萬元，與2013年實績6918元同比下降1%。社?；鹬С?846萬元，當年收支平衡。

地方政府負債情況：2014年末全縣累計債務53127萬元(不含徽黃旅游集團公司債務13100萬元)。其中：縣本級51965萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)1162萬元;債務類型分：政府債券、融資貸款等財政借款或金融機構貸款42882萬元，應付企業(yè)、個人工程款10245萬元;債務責任分：政府負有償還責任的債務49494萬元，負有擔保責任的債務1544萬元，負有救助責任的債務2089萬元。

2014年縣財政局在本級預算執(zhí)行中，強化財政職能，堅持依法理財，努力增收節(jié)支，著力規(guī)范管理，全力服務發(fā)展，預算管理水平進一步提高。但在審計中也發(fā)現(xiàn)一些需要改進問題。

(一)預算編制方面

1、預算編制不夠細化：政府批復的年度預算中，未納入部門預算支出占總預算支出比例較高：一般預算支出安排53215萬元中未納入部門預算支出23713萬元，占預算安排數(shù)的45%。

2、預算編制不夠合理 年初未納入部門預算支出中：“中小企業(yè)發(fā)展專項”安排編制工作經(jīng)費100萬元，“其他節(jié)能環(huán)保支出”安排新安江流域經(jīng)費100萬元;“其他支出”安排農(nóng)村綜合改革工作經(jīng)費100萬元, 至年底均未使用。

3、預算安排不夠科學 審計分析具有可比性的75個預算單位，賬面基本支出中，工資福利支出平均超預算約45%，個人和家庭支出平均超預算約41%，商品和服務支出平均超預算約516%;另這75個預算單位中有71個單位預算編制有項目支出，而實際只有25個單位決算列有項目支出，50個單位無項目支出，即67%單位無項目支出，且已列預算支出的單位項目支出與預算數(shù)相差甚遠，15%單位項目支出超預算200%以上，預決算無可比性。

(二)預算執(zhí)行方面：

1、中央特設專戶利息收入掛賬暫存款35.86萬元未及時入庫。對此財政部門高度重視，審計期間已作出整改，補繳入庫。

2、虛列支出2837.7萬元：(1)總預算年末預提列支出1415.34萬元，其中：有關省市專項等資金預提列支499.66萬元。本級財力預提列支323.21萬元?；痤A算支出年末預提列支出合計367.85萬元，中央特設專戶預提列支224.62萬元;(2)總預算在文化體育與傳媒支出-文化支出和文物支出科目中分別列支1038.52萬元、383.84萬元撥至財政局預算股(預算周轉金賬戶)掛賬暫存款科目。

3、盤活財政存量資金：2014年底總預算暫存款金額為8242萬元，其中2012年度以前指標結余3027萬元。對于這些指標結余或不需要繼續(xù)支出的項目資金，應及時按照相關文件規(guī)定予以盤活，重新安排使用。

4、無依據(jù)進行預算科目調(diào)劑：2014年度黟縣公共財政支出預算變動及結余、結轉情況表反映：年初預算數(shù)53215萬元，變動項目合計41584萬元，其中專項轉移支付20877萬元，返還性收入4萬元，一般性轉移支付13843萬元，上年結轉99萬元，本年超、短收安排3426萬元，債券轉貸收入4061萬元，調(diào)入資金274萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金-1000萬元，調(diào)整預算數(shù)94799萬元，決算數(shù)94799萬元。在變動數(shù)中科目調(diào)劑金額較大調(diào)增調(diào)減數(shù)達7748萬元，占預算數(shù)的14.6%，其中其他支出減少5720萬元，占預算數(shù)的11%。

二、縣地稅局稅收征管情況

2014年度縣地稅局進一步克服營改增試點的擴大、主體稅源下降等政策影響，共計征收凈入庫稅費25385.80萬元，其中：稅收收入17427.7萬元(中央級1961.30萬元，省級490.30萬元，縣級14976.10萬元)，占總入庫收入69%;社?；鹗杖?846.40萬元;非稅收入1111.7萬元。

審計中也發(fā)現(xiàn)了縣地稅局在稅源監(jiān)控、杜絕稅收流失工作方面未能做到勤征細管，存在一些不容忽視的問題，需要進一步加以改進和糾正。

(一)存在新設立的企業(yè)和開業(yè)的個體工商戶未納入稅務登記管理現(xiàn)象。通過對2014年縣市場監(jiān)督管理局工商登記信息與稅務登記信息比對核查，存在12戶新設立企業(yè)和310戶新開業(yè)個體工商戶未納入稅務登記管理，漏管戶分別占應納入稅務登記管理的13.3%和64.6%。

(二)新設立的企業(yè)和開業(yè)的個體工商戶應繳納的印花稅流失嚴重。2014年1月至11月底，縣市場監(jiān)督管理局辦理登記的新設立的企業(yè)和開業(yè)的個體工商戶，未繳納印花稅分別為38戶和479戶，占新設立和開業(yè)的`42%和99.8%，涉及注冊資金為18423萬元和5349.1萬元，漏征印花稅達12.14萬元(其中新設立的企業(yè)9.23萬元，新開業(yè)的個體工商2.91萬元)。

三、縣級部門預算執(zhí)行審計情況

經(jīng)對預算單位賬面支出情況大數(shù)據(jù)綜合分析，縣本級單位部門三公經(jīng)費支出合計1445萬元，其中：公務用車費(含其他交通費用)718萬元較預算698萬元增支3%;公務接待費701萬元較預算805萬元減少13%。

本次四部門預算執(zhí)行審計結果表明，預算執(zhí)行情況總體較好，預算管理水平不斷提高。但少數(shù)單位會計基礎工作薄弱，需進一步加強和提高，審計中也發(fā)現(xiàn)一些需要糾正問題。

(一)非稅收入征繳不規(guī)范?？h財政局收取政府非稅收入15.4萬元，會計中心賬應交利息收入38.77萬元，以及縣科技局2014年收取企業(yè)科技評審費14萬元，未及時解繳;縣人社局2013至2014年應收黃山凱波電器有限公司租金18萬元和履約保證金3萬元未收繳及解繳。

(二)經(jīng)費支出擠占專項資金?？h科技局經(jīng)常性經(jīng)費支出擠占了專項資金7.4萬元?？h科協(xié)收科普設施建設配套費5萬元作為辦公經(jīng)費使用。

(三)部分財政撥款當年預算執(zhí)行率偏低?？h人社局2014年12月財政追加工資軟件信息化建設資金撥款26萬元，未完成招標采購;12月財政撥款創(chuàng)業(yè)培訓教室網(wǎng)絡建設經(jīng)費19.3萬元，以及9月財政撥款扶持公共就業(yè)服務經(jīng)費40萬元中21.9萬元信息系統(tǒng)設備未實施采購完成支出。

(四)固定資產(chǎn)登記管理不規(guī)范，少記固定資產(chǎn)1400余萬元?？h人社局辦公大樓、電梯、電動門、監(jiān)控設備及購置辦公用設備資產(chǎn)等712.68萬元;五東殿農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)園工程257.71萬元;黟縣漁亭眾幫就業(yè)園工程及配套附屬工程449萬元;賬面固定資產(chǎn)少記車輛1輛。

(五)個別單位經(jīng)費支出管控不足，審核不嚴，厲行節(jié)約做得不夠?？h科協(xié)2014年度差旅費支出1.81萬元，其中出租車費1.61萬元：存在用客車票代替出租車費用;到縣政府、碧陽鎮(zhèn)(社區(qū))、縣財政等單位辦事都報銷出租車車票現(xiàn)象。

(六)財政貨幣資金管理不規(guī)范。2014年底會計結算中心統(tǒng)管的結余資金中還保存有：2005年縣住房資金管理中心自動轉存的中行定期存單330萬元，2008年中行6個月自動轉存定期存單400萬元，截止2014年末存款本金730萬元的累計滾存利息未在賬面體現(xiàn)。對此會計結算中心已于審計期間及時進行了整改，將應繳的非稅收入—利息收入235.7萬元及時解繳入庫。

(七)預算編制不科學、不合理、不規(guī)范。如：縣人社局支出超預算支出390.06萬元超預算55.8%，其中定額公用支出和項目支出141.75萬元超預算137.7%?？茀f(xié)支出76.15萬元超預算21%。多口徑編制預算?？h財政局除按人員經(jīng)費、公用經(jīng)費正常編制單位預算外，另行安排如國庫集中支付改革經(jīng)費20萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)預算管理經(jīng)費30萬元等專項經(jīng)費。

對于上述部門預算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題，相關部門都高度重視，正在積極整改。

四、專項資金管理方面

1、美好鄉(xiāng)村專項資金結余：我縣美好鄉(xiāng)村建設2013年度項目已經(jīng)黃山市美好鄉(xiāng)村建設領導組考核驗收通過，由于該項目我縣是采取多項財政資金整合配套實施。2013年度美好鄉(xiāng)村專項專戶尚結余的1151.37萬元項目資金，建議及時盤活該部分的財政存量資金。

2、農(nóng)村綜合改革資金：(1)未能事前全面安排農(nóng)村綜改資金，致使大量資金閑置，資金使用率低。2014年全年使用資金364.64萬元僅占撥入資金的12.6%。2014年末專項資金結余2520.25萬元，資金結余較大。(2)資金未按計劃撥付使用。根據(jù)縣政府《關于印發(fā)黟縣2014年蠶桑茶葉香榧蔬菜黃山黑雞和皖南花豬等特色種養(yǎng)殖業(yè)扶持政策的通知》(政辦[2014]7號)文件，縣財政設立2014年黃山黑雞和皖南花豬特色養(yǎng)殖業(yè)扶持專項資金520萬元，實際特色產(chǎn)業(yè)扶持支出只有76.64萬元。

3、專項資金使用進度緩慢，在經(jīng)建股管理的基建專戶中如：城市污水管網(wǎng)建設年末結余1450萬元，其中上年結余1230萬元;遺產(chǎn)保護專項資金年末結余1567萬元，其中上年結余1108.85萬元;病險水庫除險加固資金年末結余511萬元，其中上年結余415萬元。

4、應收賬款未及時清理回收，基建專戶暫付款1240萬元全年未清理收回，其中：自來水廠120萬，翼然路改造90萬元 ，土地營運中心200萬元，交通局10萬元，交通建設公司820萬元。

五、其他財政收支審計情況

(一)政府投資建設項目審計

2014年度，完成標前預審項目50個，送審金額23538萬元，調(diào)整事項760項，調(diào)整金額1931萬元;完成工程造價審計項目70個，送審金額33543萬元，審計核減3973萬元，核減率11.8%。通過審計，主要存在以下問題：

1、圖紙設計的缺陷及質(zhì)量問題：未做深化設計或未經(jīng)圖審便進行招標，直接影響到標前審計工程量清單及控制價的準確性。

2、項目業(yè)主前期準備工作不充分，耽擱時間太長，一旦送審，即要求出具預審結果。有的項目在標前審計報告已完成的情況下，又要修改重新審計。

3、招標代理單位本身技術力量不夠或責任心不足，依賴性強，編制工程量清單及控制價時有利于施工方，或過分依賴于標前審計單位，硬湊數(shù)字，導致送審工程量清單及控制價混亂。

4、最低價中標，導致施工方在施工過程中，偷工減料，不按規(guī)定施工;監(jiān)理不負責任，導致簽證工程量大于實際工程量;如遇工程變更，不按招標文件和合同規(guī)定同比例下浮計價，要求重新組價。

5、施工管理不規(guī)范問題依然存在。建設單位、監(jiān)理單位現(xiàn)場人員責任心不強，工程簽證不規(guī)范，導致新增工程造價。

6、項目竣工驗收后遲遲不送決算審計，有的甚至拖兩三年不送，造成無法勘驗現(xiàn)場，給決算審計帶來困難。

(二)穩(wěn)增長促改革調(diào)結構惠民生防風險政策措施落實情況跟蹤審計：

自2014年8月起，我局持續(xù)開展對我縣貫徹落實穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生、防風險政策措施情況進行了跟蹤審計調(diào)查。截止目前為止，審計局已連續(xù)開展了三個季度的審計，重點對取消和下放行政審批事項、加快棚戶區(qū)改造、加強城市基礎設施建設及運營等重大項目及政策措施落實情況進行了審計，具體包括：1、加快推進重大項目建設方面;2、促進實體經(jīng)濟發(fā)展方面：(1)實行電價改革(電價格降低0.0276元每千瓦時);(2)小微企業(yè)享受有關政府性基金和殘疾人就業(yè)保障金優(yōu)惠政策;(3)暫免征收小微企業(yè)增值稅和營業(yè)稅、所得稅優(yōu)惠政策。抽查了3個政府部門、8個單位、1個重點項目，涉及財政資金2230萬元。我縣能夠積極采取措施，加大力度推進有關政策措施落實。

六、加強預算管理的意見

1、嚴格預算管理。加強對預算編制的管理，按照新《預算法》規(guī)定編制預算，提高預決算編制科學性，健全基本支出定員定額和項目支出標準體系，進一步細化預算，年初預算要細化到單位、細化到項目、細化到績效;規(guī)范政府收支行為，要堅持未列入預算不得支出原則，提高預算編制的準確性，加強對預算的管理和監(jiān)督。

2、盤活財政存量資金。要加快支出進度，提前謀劃項目，對于已經(jīng)確定的支出項目，及早做好文件傳遞、預算下達、資金撥付等，確保資金安全，高效撥付。加強對財政存量資金的管理。規(guī)范總預算暫存款科目核算，強化專戶管理的專項資金管理，在用好財政增量資金的同時，著力盤活財政存量資金，健全規(guī)章制度，不斷提高財政資金使用效益。

3、加強稅收征管力度。加強新設立的企業(yè)和開業(yè)的個體工商戶稅務登記管理工作。要嚴格稅務登記管理制度，繼續(xù)加強對漏征漏管戶的清理工作，切實強化稅源控管。進一步對納稅人戶籍清理，通過戶籍信息的核查和漏征漏管戶的實地清理，摸清底數(shù)，健全戶籍檔案，鞏固管理基礎工作，加強與各有關部門的協(xié)調(diào)配合，實現(xiàn)依法征稅，應收盡收,有效杜絕國家稅收流失。

4、關注并控制政府債務風險。關注債務余額較大的單位資金運行情況，如縣國投公司31612萬元、縣財政局9269萬元、縣房管局3883萬元。地方政府舉借債務應當有償還計劃和穩(wěn)定的償還資金來源，經(jīng)審計調(diào)查2014-2016年僅國投公司和財政地方債券兩部分舉借債務的還本付息分別為7247萬元(其中本4980萬元、息2267萬元)、8752萬元(其中本6560萬元、息2192萬元)、8952萬元(其中本6760萬元、息2192萬元)，應加快建立債務風險評估和預警機制，防范債務風險。

預算報告 篇5

一、我縣預算執(zhí)行分析工作的主要做法

我縣預算執(zhí)行分析就是對預算執(zhí)行過程中或之后財政收支活動全過程采取基本比較法進行分析，具體做法:

(一)搜集基礎數(shù)據(jù)信息資料。由于數(shù)據(jù)資料是預算執(zhí)行分析的基礎，我們每月對財稅庫聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)中各種數(shù)據(jù)信息按不同分類口徑提取外，與國、地稅、人行、統(tǒng)計、房管等部門聯(lián)系，取得基礎信息資料，為分析做好準備。

(二)對數(shù)據(jù)加工。對財政總收入、公共財政預算收入及明細項目、國地稅等征管部門完成收入等基礎數(shù)據(jù)指標，按完成情況、與上期同口徑、與年初目標任務進行計算對比;對支出按功能分類科目與上期同期、占調(diào)整預算數(shù)對比，為定性分析做定量準備。

(三)撰寫分析報告。目前，預算執(zhí)行分析采取的主要形式有兩種:一種是定期分析，包括一般預算收支執(zhí)行分析(每月)，即對財政收支及其構成明細完成情況、同口徑同比進行簡要分析;定期全面綜合分析(每季、半年和全年)，對收支預算執(zhí)行情況、主要特點及增減主要因素、存在的主要問題以及下一步的工作措施進行分析。另一種是專題分析，比例說縣政府的稅源經(jīng)濟工作重點，對全縣工業(yè)五大產(chǎn)業(yè)稅收收入完成情況的分析、三產(chǎn)服務業(yè)稅收收入完成情況的分析、全縣各鎮(zhèn)區(qū)的和重點企業(yè)寶勝集團收入完成情況的點評，為領導的工作決策提供有益的參考。

二、預算執(zhí)行分析工作中存在的難點、不足和原因

由于在預算執(zhí)行分析中存在信息搜集耗時、基礎工作不強、調(diào)研不夠等主客觀因素，在一定程度上影響了執(zhí)行分析工作的質(zhì)量。具體表現(xiàn)在以下幾個方面:

(一)基礎信息不全。在預算執(zhí)行定期分析中，除了對預算收支已完成情況及原因分析外，還要對當年收入全面完成情況進行預測，由于對稅收稅源信息無法提前掌握，需依賴于國、地稅部門的提供，給收入預測的及時性帶來一定的影響。再比如對我縣財政收入影響較大的房地產(chǎn)業(yè)，涉及商品房開發(fā)許可、批準施工許可、商品房預(銷)售許可、成交、實現(xiàn)銷售面積等等的信息，需與房管部門反復聯(lián)系，還有每月對稅收通用戶的稅收界定，同樣也對執(zhí)行分析及時性產(chǎn)生影響。

(二)分析的廣度、深度不夠。在預算執(zhí)行過程中，貫徹國家方針、政策、重大經(jīng)濟措施情況及其對預算收支的影響，比如營改增、出口退稅對我縣收入(包括國、地稅各自收入)的影響，新增因素對支出執(zhí)行的影響，以及省財政管理體制調(diào)整對我縣收支、縣鎮(zhèn)財政體制調(diào)整對縣、鎮(zhèn)級各自的收支的.影響等等，如何再深層次、站在更高的高度上進行分析，受制于分析人員對國家宏觀經(jīng)濟政策、稅收政策、財政管理體制的搜集、掌握的程度和個人的綜合素質(zhì)，再之執(zhí)行分析強調(diào)時效性，分析的內(nèi)容往往不夠深、廣，難以探討深層次問題。再次，分析各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅收因素對其財政收入質(zhì)量的影響度，由于指標考核因素，單憑從財稅庫聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)難以取得，要從鎮(zhèn)區(qū)獲得準確數(shù)據(jù)難度更大。

(三)分析重收入、輕支出。由于我縣財政目前還是保工資、保運轉、保民調(diào)研生的吃飯財政，財政以收定支，往往側重于如何挖掘、培植稅源，強化收入組織，分析收入完成情況及其影響因素，進行收入預測;支出預算執(zhí)行情況分析環(huán)節(jié)薄弱，一是支出統(tǒng)計與預算編制口徑不一致，難以對比，我縣編制的部門預算其實質(zhì)還是綜合預算，預算內(nèi)資金和非稅資金共同使用，我們向上報送的月報(全省統(tǒng)一)只統(tǒng)計一般預算內(nèi)資金和基金支出，其他未繳庫的非稅資金的使用未在統(tǒng)計范圍，難以全面反映預算的執(zhí)行情況。預算編制時，部門支出分為基本和項目支出，但執(zhí)行統(tǒng)計沒有這一統(tǒng)計口徑，難以通過預算執(zhí)行情況檢驗編制質(zhì)量。二是支出進度分析難度較大，為達到按上級財政部門加快支出進度要求，許多科室的專項資金存在“以撥代支”現(xiàn)象，再加之上級財政部門許多指標往往在最后一季度甚至12月才下達，項目資金受工程進度影響，這些都對執(zhí)行分析帶來一定難度。

(四)調(diào)研力度不夠。開展調(diào)研是掌握第一手資料、獲得針對性基礎分析資料的有效方式之一。目前，主動到基層、到重點企業(yè)及我縣的三大重點經(jīng)濟版塊開展調(diào)研工作較欠缺，僅限于領導安排專項分析工作時才進行，習慣于通過聯(lián)系的方式，客觀上受其他工作安排影響，還不能做到專一的從事分析工作。

三、加強預算執(zhí)行分析措施和對策

(一)進一步加強部門協(xié)作，完善財、稅、庫銀聯(lián)席會議制度。離開其他部門的協(xié)作配合，分析工作就成了“無源之水，無本之木”。為及時做好預算執(zhí)行分析工作，必須依靠全縣各經(jīng)濟部門的信息支持，進一步完善財、稅、庫銀聯(lián)席會議制度，加強部門之門的協(xié)作，充分利用各方面的數(shù)據(jù)和分析資料，使我們更多地掌握稅源變化情況，及時發(fā)現(xiàn)財政收支執(zhí)行中的新情況、新問題，并對我縣財政收支基本走勢作出準確及時的分析和判斷。

(二)建立財政資料數(shù)據(jù)庫，強化基礎工作。開發(fā)財政統(tǒng)計數(shù)據(jù)信息庫，把全縣經(jīng)濟情況、部門預算資料、項目預算安排情況、全省各地收支執(zhí)行情況表、歷年決算、月報等歷史數(shù)據(jù)、統(tǒng)計、稅務部門、經(jīng)信和房管等部門最新統(tǒng)計分析資料一起納入數(shù)據(jù)庫管理，同時密切關注和搜集國家新出臺的宏觀經(jīng)濟政策，各綜合經(jīng)濟管理部門出臺的對稅源經(jīng)濟產(chǎn)生影響的有關政策，全市及周邊地區(qū)的收支預算執(zhí)行情況，進行歸納整理，為做好深層次微觀多角度的收支分析作基礎準備。完善財稅庫聯(lián)網(wǎng)信息系統(tǒng)，尤其是稅源數(shù)據(jù)和應征數(shù)據(jù)的補充，通過收入征繳率的分析，有利于發(fā)現(xiàn)征管的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步提高征管質(zhì)量和效率。加大對鎮(zhèn)區(qū)預算執(zhí)行分析的考核力度，準確摸清全縣各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅源情況，為真實分析反映各鎮(zhèn)區(qū)收入的實際情況提供參考。

(三)加強支出預算管理，提高支出統(tǒng)計分析質(zhì)量。在加強收入預算執(zhí)行分析的同時，注重加強對支出預算執(zhí)行的分析，一是統(tǒng)一支出統(tǒng)計與預算編制口徑，將納入年初部門預算的當年非稅收入全部繳庫，支出全部納入國庫集中支付，確保支出月報全面反映支出預算的執(zhí)行情況;二是逐步減少專項資金的“以撥代支”現(xiàn)象，上級財政部門要及時下達支出指標，便于準確及時反映支出進度的真實情況，提高支出執(zhí)行分析的質(zhì)量。

(四)加強調(diào)研和學習。緊緊圍繞全縣稅源經(jīng)濟的中心工作，制定切實可行的調(diào)研計劃，到基層、到重點企業(yè)及我縣的三大重點經(jīng)濟版塊開展調(diào)研工作，掌握稅源經(jīng)濟的第一手資料，揭示稅收增減變化的內(nèi)在原因，加強政策執(zhí)行情況調(diào)查，及時反映各項財經(jīng)政策對收入的影響，同時開展征管成效調(diào)查，研究各項征管措施取得的成效及其對收入產(chǎn)生的影響，促進征管質(zhì)量和效率的提高。加強分析人員的學習培訓，提高綜合素質(zhì)，拓寬分析思路、完善分析方法，逐步提高我縣預算執(zhí)行分析質(zhì)量和水平。

預算報告 篇6

預算實習報告(一)

我實習的單位是一個掛靠公司，以前我都不知道什么是掛靠公司，現(xiàn)在明白，掛靠是指一些企業(yè)(單位)、社會團體或個人在投資創(chuàng)辦初期或發(fā)展過程中，出于一定目的掛靠在不同經(jīng)濟性質(zhì)的企業(yè)名下。掛靠者與被掛靠者大多簽有掛靠協(xié)議，掛靠者向被掛靠者交納管理費，被掛靠者對掛靠者沒有任何投資，對掛靠者的經(jīng)營狀況、債權債務等情況也不問，一般只負責為掛靠者辦理營業(yè)執(zhí)照、稅務登記等各類證照。單位名稱是廣西華行建工有限責任公司，在賀州做水利工程項目，我就是在項目部工作，沒有在總公司上班。

我在賀州項目部做的工作職責是資料員，雖然我更希望的實習崗位是預算員，但是有學習的機會，我就會好好把握的。剛開始做資料時，我的領導覺得我剛接觸，沒給我布置什么高難度的工作，就給我看看了賀州市平桂管理區(qū)白馬、大沖水庫的相關圖紙，讓我先弄水庫的工程概況，讓我把工程概況存進電子文檔里。每當遇到我不會的東西時，我先問問自己會不會，實在不會的，就問問領導。當我在圖紙里看到有工程概況時，我就明白：當遇到什么不懂的，先自己動手找找，總會有意想不到是收獲的;實在找不著了，就問人，沒什么大不了的，不懂就要問嘛。

其實我在網(wǎng)上找了找資料員的工作流程，其中有：開工前資料、質(zhì)量驗收資料、分試驗資料、材料、產(chǎn)品、構配件等合格證資料、施工過程資料、分必要時應增補的資料、竣工資料。

開工前資料的準備有：中標通知書及施工許可證、施工合同、委托監(jiān)理工程的監(jiān)理合同、施工圖審查批準書及施工圖審查報告、質(zhì)量監(jiān)督登記書、巖石工程勘察報告、施工圖會審記錄、經(jīng)監(jiān)理(或業(yè)主)批準所施工組織設計或施工方案、開工報告等。我接觸到就只有施工組織設計方案，按照之前的范文對白馬、大沖水庫除險加固工程的施工組織設計方案進行了修改。施組的內(nèi)容蠻多的，有施工總說明、工程整體規(guī)劃(要求附上項目經(jīng)理組織機構圖及其各自的職責)、施工平面布置及臨時工程施工方案、施工進度及工期保證措施(列出主要機械設備及勞動力計劃)、主要工程施工方案(拆除工程、土石方開挖施工、新建放水涵洞、鋼筋混凝土襯砌施工、砌石工程、鉆孔和灌漿工程、涵洞封堵、護坡施工)、冬雨季施工措施、工程質(zhì)量管理及保證措施、安全生產(chǎn)及安全保證措施、文明施工與環(huán)境保護、對本工程實施的合理化建議等十個章節(jié)。大部分都可以從網(wǎng)上搜索得到，只要稍加修改就好了。當然在編制過程中也遇到了些許問題，例如做組織機構圖時不太了解，在慢慢摸索中時間就浪費掉了;對本水庫的具體情況不了解而又百度不到時是最傷腦筋的，特別是遇到領導不在的時候，就只能做著別的內(nèi)容先，等待也是一種煎熬，亦是一種鍛煉。

水利工程的專項施工方案蠻多的，我本以為在施組里包含了專項方案就不用再另外做了，其實我錯了。如白馬水庫，主要工程是隧洞施工過程，還要增加防汛預案、護坡、灌漿等專項施工方案，另外也要增加安全施工專項方案、質(zhì)量保證措施。

在水利工程公司實習的同學應該都有接觸過《水利水電施工評定表》吧，內(nèi)容蠻多的。從來沒接觸過這些表格的我，在接到任務后懵了。在百度和《資料員一本通》的幫助下，我找到了范本。我很佩服百度的強大!

水庫位于珠江流域賀江支流上，水庫集雨面積溢洪道加固工程、放水設施加固工程、防汛公路改造工程、值班房新建工程、金屬結構設備及安裝工程。大壩壩址區(qū)原河底高程溢洪道加固工程、放水設施加固工程、防汛公路改造工程、值班房新建工程、金屬結構設備及安裝工程等。

做工程質(zhì)量評定表時，是根據(jù)單元工程進行各自的評定，例如：充填灌漿用的是《巖石地基固結灌漿單元工程質(zhì)量評定表》;帷幕灌漿用《巖石地基帷幕灌漿單元工程質(zhì)量評定表》;土方開挖用《軟基和岸坡開挖單元工程質(zhì)量評定表》;混凝土護坡、底板等用《混凝土單元工程質(zhì)量評定表》;砂石墊層用《反濾工程單元工程質(zhì)量評定表》;漿砌石齒墻用《漿砌石墩單元工程質(zhì)量評定表》等。還有個《重要隱蔽單元工程(關鍵部位單元工程)質(zhì)量等級鑒定表》，這個表主要用于鑒定充填灌漿、帷幕灌漿。弄完《評定表》和《鑒定表》后還有個《水利水電工程施工質(zhì)量三檢表》，對專項單元工程進行初檢、復檢、終撿。

我在網(wǎng)上搜索了關于施工方的施工月報內(nèi)容的要求：

一、施工月報內(nèi)容、提供方式、提供份數(shù)須滿足業(yè)主要求(一般情況下是我方、監(jiān)理方、業(yè)主方各一份)。

二、施工月報內(nèi)容除滿足業(yè)主要求之外，還須滿足以下要求。

(一)月施工概況介紹

(二)施工進度計劃執(zhí)行情況介紹

橋梁與單位工程編號順序列表說明。

2、對計劃超前或滯后的原因進行分析，重點是對總工期的影響分析。

涵洞、橋梁與單位工程編號順序編制，(路基單位工程以連續(xù)施工段;涵洞單位工程以每座涵洞;橋梁單位工程以墩臺為編制單位)。

4、下月施工資源要素配置說明：

型號、數(shù)量、完好狀況(各項目部分列)。

2)列表說明下月施工主要耗材及數(shù)量與產(chǎn)地(按各項目部分列)。

3)列表說明下月施工擬在崗的特殊工種人員名單及證件編號(按局指與各項目部分列)。

4)列表說明下月施工擬在崗的施工安全管理人員名單及證件編號(按局指與各項目部分列)。

5)列表說明下月擬在崗的質(zhì)量檢查工程師人員名單及證件編號(按局指與各項目部分列)。

技術人中、特殊工種人員、工人數(shù)量(按局指與各項目部分列)。

(三)施工工程質(zhì)量情況說明

分部工程質(zhì)量評定情況。列表要求同(二)第3條要求。

不同品種、不同類型、不同規(guī)格、不同試驗方法、按時間順序連續(xù)編號收錄入表。

3、下月施工檢測計劃概況。

4、列表說明本月收到的質(zhì)量問題通知單及整改情況。

(四)施工安全情況介紹

列表說明本月收到的安全問題(事故)、安全隱患整改通知單及整改情況?？膳c(三)項第4點同表。

(五)施工環(huán)境保護情況介紹

(六)變更設計情況介紹

列表格形式說明本月產(chǎn)生的要求變更設計的報告、收到的變更設計文號、尚未完成設計變更的報告內(nèi)容。

(七)進度障礙問題列表說明進度障礙問題

(八)施工單位需要提出的問題

有了主要內(nèi)容和范本后，施工月報的很快就完成了。其中在做《材料使用情況月報表》時，我曾因為不懂材料進貨多少、消耗多少而犯愁。經(jīng)過向領導請教和自己思考后，明白：材料消耗是按本月做了多少工程量，拿該工程量乘于其單價分析表里材料所用的量，就可以了。我施工方做好打印出來，項目經(jīng)理簽字蓋章就可以送到監(jiān)理機構和建設單位。

通過這次施工實習，使得我更全面地明白了今后的努力方向。其實，在這么短暫的施工實習中真的很難學到更多的知識和技能。但是，在這幾天的施工實習中我從更全面的角度認清了今后所從事水利工程工作所需努力的方向。正如在實習中領導和工程師所說：“畢業(yè)后從事土木工程工作，需要的是謙虛和學習”。

的確，從大學畢業(yè)走上新的工作崗位后，我們所面臨的如同一張白紙，一切都是新的，一切都在等待我們?nèi)ヅ?。因此，面對那么多長期從事水利工程的同行前輩，他們工作經(jīng)驗比我們豐富，知識學的比我們扎實，學識比我們淵博，我們只有耐下心來，虛心向他們請教學習，我們才會有更大的進步，我們也才會在水利工程這一艱苦而又充滿挑戰(zhàn)的工作領域取得更大的收獲。

另外，在這次畢業(yè)實習環(huán)節(jié)中，我也發(fā)現(xiàn)自己存在的一些不足和缺點，主要有以下兩點：

一、專業(yè)知識掌握的不夠全面。盡管在學校認真學習了專業(yè)知識，但是當前所掌握的知識面不夠廣，尚不能輕松勝任水利工程工作，因此，盡管在不久的將來走上工作崗位，但我應該將所從事的工作看作是新的學習的開始，只是在實踐中學習，才會掌握更多專業(yè)知識和技能。

二、專業(yè)實踐閱歷遠不夠豐富。由于專業(yè)實習時間較少，因此很難將所學知識運用與實踐中去，通過實踐所獲取的閱歷更是很短缺。所以，今后我們在工作崗位上，一定要抓住機會，多向從事水利工程的前輩學習，同時要轉換學習方法和態(tài)度，改變以往過于依賴老師的被動吸收學習方式，應主動積極向他人學習和請教，同時加強自學能力和駕馭解決難題的本領。

總之，我會好好體會這次實習給我?guī)淼某晒蚁嘈胚@對我今后的工作中是極其有幫助的。

預算實習報告(二)

一、實習目的

1.通過畢業(yè)實習，加深對所學知識的綜合理解，同時結合畢業(yè)設計與畢業(yè)論文的具體要求提高其對預算知識及其應用的熟悉和掌握程度，并根據(jù)需要豐富和擴大專業(yè)知識領域。

分析問題和解決問題的能力，為今后參加工作打下一定的基礎。

3.通過畢業(yè)實習，培養(yǎng)自身的社會活動能力并以積極的狀態(tài)投入今后的工作中。

二、實習時間、實習單位及實習具體崗位與負責職務

1、實習時間：

2、實習單位：

3、實習崗位：預算員

4、崗位職責：

1)能夠熟悉掌握國家的法律法規(guī)及有關工程造價的管理規(guī)定，精通本專業(yè)理論知識，熟悉工程圖紙，掌握工程預算定額及有關政策規(guī)定，為正確編制和審核預算奠定基礎。

2)負責審查施工圖紙，參加圖紙會審和技術交底，依據(jù)其記錄進行預算調(diào)整。

3)協(xié)助領導做好工程項目的立項申報，組織招投標，開工前的報批及竣工后的驗收工作。

4)工程竣工驗收后，及時進行竣工工程的決算工作，并報處長簽字認可。

材料代換記錄，并隨時做好造價測算，為領導決策提供科學依據(jù)。

6)全面掌握施工合同條款，深入現(xiàn)場了解施工情況，為決算復核工作打好基礎。

7)工程決算后，要將工廠決算單送審計部門，以便進行審計。

8)完成工程造價的經(jīng)濟分析，及時完成工程決算資料的歸檔。

9)協(xié)助編制基本建設計劃和調(diào)整計劃，了解基建計劃的執(zhí)行情況。

三、實習單位簡介及具體實習過程

1、實習單位簡介：

市弘日電力安裝檢修有限責任公司，主要經(jīng)營發(fā)電設施的維護檢修安裝送變電及線路安裝，內(nèi)設有工程預算部。本公司屬于中小型私有制企業(yè)，公司地址是工業(yè)園區(qū)。

2、實習具體過程：

在此公司，因?qū)儆诙緦嵙?，北方大部分處于停工狀態(tài)，因此所接任務比較少，起初我只是溫習算量知識，后來通過上廣聯(lián)達培訓課獲得算量經(jīng)驗。

四、實習內(nèi)容

設計文件、勘測資料和各種定額、驗收規(guī)范等)。

2、在計算相應分部工程量時必須熟讀定額，掌握相應定額工程量的計算內(nèi)容及方法和調(diào)整系數(shù)的關系等。

構筑物等的建筑面積。(掌握什么情況下不計建筑面積，什么情況下計建筑面積，什么情況下計一半，特別注意雨蓬、陽臺、挑檐、站臺、走廊、臺階、門廳、樓梯等特殊部分建筑面積計算)。

挖溝槽、挖地坑、挖土石方等挖方量區(qū)別，掌握他們對應的定額工程量和清單工程量計算方法。大型土石方工程量計算的橫斷面法和網(wǎng)格劃分法的應用。填方量計算和一些特殊挖方的定額調(diào)整)。

壓預制方樁、管樁及其接樁;打鋼板樁及其安拆導向夾具;打或鉆混凝土灌注樁;人工挖孔樁;深層攪拌樁等以及他們對應送樁、截樁等工程量計算)

磚砌墻、磚砌柱基和磚柱、磚砌煙囟;其他砌體所砌的墻、柱、基礎等)

梁、板、及其他特殊部件的模板工程量計算、現(xiàn)澆混凝土制作量計算、現(xiàn)澆混凝土澆搗工程量計算;預制混凝土構件模板工程量計算、預制混凝土制作量、澆搗工程量、預制構件運輸量、安裝工程量計算;鋼筋工程量計算(包括墻體加固筋)、及一些預埋件工程量計算等。

石砌塊料樓地面、塑料和木質(zhì)樓地面工程量計算。特別注意這三種樓地面計算范圍的不同)。

基層、保溫隔熱層、防水卷材或防水涂漠等計算)。

裝飾工程量計算(包括內(nèi)、外墻、天棚、獨立柱、陽臺、樓梯、挑檐、雨蓬、零星工程、和各種裝飾線條工程量的計算)

門窗工程量計算(包括木門窗、鋼門窗、鋁合金門窗、卷簾門、型鋼門窗及其一些特種門窗的制作、安裝工程量計算)

腳手架工程量計算(包括室外綜合腳手架、里腳下手架、滿堂腳下手架、滿堂基礎腳手架、外墻單排腳手架、獨立柱、圍墻、特殊雨蓬、吊裝工程腳下手架、單獨裝飾工程腳手架、房屋加層腳手架、安全擋板、架空運輸腳手架、獨立筒倉腳手架、電梯井腳手架等工程量計算。)

四、實習心得體會

20**年2月14日，我找到了實習單位，學校規(guī)定要實習兩個月，但是我認為實習兩個月基本學不到知識，在公司項目部的實習依然是微不足道的，只能學到皮毛。我利用好每一天，把以前課堂上不懂得知識在實踐中得到解決。

作為一個剛剛參加工作新人，我要注意以下幾點：

1、有吃苦的決心，平和的心態(tài)和虛心求學的精神。作為一個新人，平和的心態(tài)很重要，做事不要太過急功近利，表現(xiàn)得好別人都看得到，當然表現(xiàn)得不好別人眼里也不會融進沙子。

2、工作中要多看，多觀察，多聽，少講，不要說與工作無關的內(nèi)容，多學習別人的藝術語言，和辦事方法。

3、除努力工作具有責任心外，要善于經(jīng)常做工作總結。每天堅持寫工作日記，每周做一次工作總結。主要是記錄，計劃，和總結錯誤。工作中堅決不犯同樣的錯誤，對于工作要未雨綢繆，努力做到更好。

4、善于把握機會。如果上級把一件超出自己能力范圍或工作范圍的事情交給自己做，一定不要抱怨并努力完成，因為這也許是上級對自己的能力考驗或是一次展示自己工作能力的機會。

5、堅持學習。不要只學習和會計有關的知識，還要學習與經(jīng)濟相關的知識。因為現(xiàn)代企業(yè)的發(fā)展不僅在于內(nèi)部的運作，還要靠外部的推動。要按經(jīng)濟規(guī)律和法律規(guī)定辦事。有一位教育學家說過，當我們把學過的知識忘得一干二凈時，最后剩下來的就是教育的本質(zhì)了。這里我把"教育"改成"知識",我們在大學里學習的知識也許會被淘汰，但那些最基本的學習方法永遠是我們掌握最新知識的法寶。

頂崗實習是培養(yǎng)學生綜合運用所學知識，發(fā)現(xiàn)，提出，分析和解決實際問題，鍛煉實踐能力的重要環(huán)節(jié)，是對學生實際工作能力的具體訓練和考察過程。在此次實習中，我學會了如何靈活的運用理論知識，理論與實際相結合，剛剛步入工作崗位的我在實習中可以說得是苦多于甜，但是我學到很多很多的東西，不僅可以鞏固了以前所學過的知識，而且學到了很多在書本上所沒有學到過的知識。通過這次實習我懂得了工程實踐是很重要的，只有理論知識是遠遠不夠的，只有把所學的理論知識與實踐相結合起來，從理論中得出結論，才能真正為社會服務，從而提高自己的實際動手能力和獨立思考的能力。在剛剛開始實習的時候遇到問題，可以說是困難重重，但是我通過自己的努力，克服困難，查閱資料，積極向指導師傅請教，我終于克服重重困難，向前邁進了一步。

這一次的實習雖然時間短暫，但是依然讓我學到了許多知識和經(jīng)驗，這些都是書本上無法得來的。通過實習，我們能夠更好的了解自己的不足，了解會計工作的本質(zhì)，了解這個社會的方方面面，能夠讓我更早的為自己做好職業(yè)規(guī)劃，設定人生目標，向成功邁進一大步。

工程預算需要很豐富的工程經(jīng)驗，而工程經(jīng)驗是一個慢慢積累的過程。所以在以后的學習和工作中，我還要安心學習，積極向老師傅們請教，經(jīng)常去現(xiàn)場學習，避免閉門造車。多學習工程規(guī)范和國家相關法規(guī)，了解市場行情，慢慢積累經(jīng)驗，做一名合格的預算員。

此次的實習，我學到了很多知識，也發(fā)現(xiàn)了很多問題，那么我會繼續(xù)努力總結經(jīng)驗，總結教訓，繼續(xù)進步，通過這樣不斷努力，相信我會在職業(yè)道路上會游刃有余。

預算實習報告(三)

指導老師：xxxx

實習目的：通過老師的對全預算理論依據(jù)及方法步驟的講解結合學生的上機操作，從而領悟企業(yè)進行全面財務預算的要點并掌握如何為企業(yè)做全面財務預算。

二、如何進行企業(yè)財務的全面預算編制全面財務預算主要遵循：切合實際，先進合理;上下結合，協(xié)商一致;預算系統(tǒng)和會計體系一致;依照程序，分項編制等原則。

全面預算的內(nèi)容包括：

材料采購、存貨費用等方面的預算，都要以銷售預算為基礎。銷售預算把費用與銷售目標的實現(xiàn)聯(lián)系起來。銷售預算是一個財務計劃，它包括完成銷售計劃的每一個目標所需要的費用，以保證公司銷售利潤的實現(xiàn)。銷售預算是在銷售預測完成之后才進行的，銷售目標被分解為多個層次的子目標，一旦這些子目標確定后，其相應的銷售費用也被確定下來。銷售預算以銷售預測為基礎，預測的主要依據(jù)是各種產(chǎn)品歷史銷售量的分析，結合市場預測中各種產(chǎn)品發(fā)展前景等資料，先按產(chǎn)品、地區(qū)、顧客和其他項目分別加以編制，然后加以歸并匯總。根據(jù)銷售預測確定未來期間預計的銷售量的和銷售單價后，求出預計的收入：預計銷售收入=預計銷售量×預計銷售單價

編制預算的方法：

1、自上而上：主管按公司戰(zhàn)略目標，在預測后，對可利用的費用了解，根據(jù)目標和活動，選擇一種或多種決定預算水平的方法舉例預測，分配給各部門。

2、生產(chǎn)預算

生產(chǎn)預算是根據(jù)銷售預算編制的，計劃為滿足預算期的銷售量以及期末存貨所需的資源。計劃期間除必須有足夠的產(chǎn)品以供銷售之外，還必須考慮到計劃期期初和期末存貨的`預計水平，以

避免存貨太多形成積壓，或存貨太少影響下期銷售。計算公式：預計生產(chǎn)量=預計銷售量+預計期末存貨-預計期初存貨。以生產(chǎn)預算為基礎，可進而編制直接材料預算、直接人工預算、制造費用預算。

3、直接材料預算直接材料的預算是一項采購預算，預計采購量取決于生產(chǎn)材料的耗用量和原材料存貨的需要量。計算公式：直接材料預計采購量=預計生產(chǎn)量×單位產(chǎn)品材料用量+預期期末直接材料存貨-預期期初直接材料存貨=預計生產(chǎn)需用量+預期期末直接材料存貨-預期期初直接材料存貨直接材料預計采購金額=預計材料采購量×預計材料單價為便于編制現(xiàn)金預算，在直接材料預算中，預計材料單價是指該材料的平均價格，通?？蓮牟少彶块T獲得。通常還包括材料方面預期的現(xiàn)金支出的計算，包括上期采購的材料將于本期支付的現(xiàn)金和本期采購的材料中應由本期支付的現(xiàn)金。

制造費用預算制造費用是在直接材料和直接人工以外為生產(chǎn)產(chǎn)品而發(fā)生的間接費用。制造費用項目不存在易于辨認的投入產(chǎn)出關系，其預算需要根據(jù)生產(chǎn)水平、管理當局的意愿、長期生產(chǎn)能力、公司政策和國家的稅收政策等外部因素進行編制?？紤]到制造費用的復雜性，為簡化預算的編制，通常按成本性態(tài)將制造費用分為變動性制造費用通常包括動力、維修費、直接材料、間接材料、間接制造人工等，計算變動性制造費用的關鍵在于確認哪些可變的具體項目，并選擇成本分配的基礎。和固定性制造費用通常包括廠房和機器設備的折舊、租金、財產(chǎn)稅及一些車間的管理費用，他們支撐企業(yè)總體的生產(chǎn)經(jīng)營能力，一旦形成，短期內(nèi)不會改變。兩大類，并采用不同的預算編制方法。計算公式：預計制造費用=預計變動性制造費用+預計固定性制造費用=預計業(yè)務量×預計變動性制造費用分配率+預計固定性制造費用制造費用的編制通常還包括費用方面預計的現(xiàn)金支出的計算，以便為編制現(xiàn)金預算提供必要的資料。

機器以及其他非現(xiàn)金資產(chǎn)的積壓，那么，即便有了可觀的利潤也并不能給企業(yè)帶來什么好處?，F(xiàn)金預算還表明可用的超額現(xiàn)金量，并能為盈余制定營利性投資計劃、為優(yōu)化配置組織的現(xiàn)金資源提供幫助。

銷售成本和預計可實現(xiàn)的利潤或可能發(fā)生的虧損，可以揭示企業(yè)預期的盈利情況，有助于管理人員及時調(diào)整經(jīng)營策略。一般根據(jù)銷售或營業(yè)預算、生產(chǎn)預算、產(chǎn)品成本預算或者營業(yè)成本預算、期間費用預算、其他專項預算等有關資料分析編制。預計損益表包括：預計損益表匯總表、預計損益表按機型分類表，最終匯總形成預計損益匯總表。預計損益表將損益情況具體細化到

預算年度各期間上，以及往年同期對比情況。預計損益表的編制依據(jù)主要有：(一)銷售預算;(二)費用預算;(三)商品銷售成本與毛利預算;(四)上年同期及本年平均營業(yè)外收支額(收支應分別預計);預計本期所得稅繳納因素;(五)其它預計因素等預計資產(chǎn)負債表預計資產(chǎn)負債表是依據(jù)當前的實際資產(chǎn)負債表和全面預算中的其他預算所提供的資料編制而成的，反映企業(yè)預算期末財務狀況的總括性預算。編制預計資產(chǎn)負債表的要點：①區(qū)分敏感項目與非敏感項目(針對資產(chǎn)負債表項目)所謂敏感項目是指直接隨銷售額變動的資產(chǎn)、負債項目，例如現(xiàn)金、存貨、應付帳款、應付費用等項目。所謂非敏感項目是指不隨銷售額變動的資產(chǎn)、負債項目，如固定資產(chǎn)、對外投資、短期借款、長期負債、實收資本、留存收益等項目。②計算敏感項目的銷售百分比=基期敏感項目/基期銷售收入。

三、全面財務預算的執(zhí)行與調(diào)控預算執(zhí)行即預算的具體實施。預算執(zhí)行環(huán)節(jié)主要應做好預算執(zhí)行情況的真實、完整的記錄，有效進行有關預算信息的收集與反饋。這必須借助高效的預算核算系統(tǒng)。我廠主要是利用用友財務電算化軟件的計劃管理和部門管理兩大模塊實現(xiàn)這一核算的。這樣做的好處便是可以在每月月末產(chǎn)生財務會計報表的同時，又可產(chǎn)生預算的計劃與實際對照表，有利于及時發(fā)現(xiàn)問題，采取對策，并為下一步是否進行調(diào)控提供依據(jù)。為此，應對實際與預算之間的差異率設定一個范圍，超出這個范圍的，就要求該責任部門寫出書面報告，分析差異原因。預算調(diào)控是指預算執(zhí)行過程中的協(xié)調(diào)以及日?？刂坡毮埽穷A算協(xié)調(diào)、預算調(diào)整、預算監(jiān)控等職能的總稱。預算協(xié)調(diào)包括兩方面的含義，一是在預算執(zhí)行過程中，各職能部門之間產(chǎn)生矛盾時，對利益沖突的協(xié)調(diào);二是對預算的實際執(zhí)行與預算目標差異不大時進行調(diào)整，但這種協(xié)調(diào)只是一種微調(diào)，其效力主要是維持全面平衡，并不對預算目標做較大改變。預算調(diào)整是指企業(yè)內(nèi)外環(huán)境發(fā)生變化，預算出現(xiàn)較大偏差時所進行的預算修改。它是在“微調(diào)”失效或職能部門對存在差異的項目提出的調(diào)整要求得到批準的情況下所進行的較大調(diào)整，以更好地發(fā)揮預算的指導和約束作用。也正是由于市場經(jīng)濟的瞬息萬變，可能導致沒有列入預算內(nèi)容的項目出現(xiàn)，這就需要在預算執(zhí)行過程中的監(jiān)控發(fā)揮作用。

四、本次的實習心得體會我們還未步入社會，好多事情尤其是工作上的事沒有具體處理過，不知會不會做好，能不能圓滿完成任務，這就要求我們對自己要足夠了解，要有深層次的認識。通過這次實習我又重溫了專業(yè)知識，在鞏固專業(yè)知識的同時又學會了預算方面的知識，對我們的就業(yè)很有幫助。在這個過程中，我找到了自己專業(yè)知識的漏洞，對好多基礎性的知識不是很肯定，需要重新回顧、學習。同時，對會計崗位人員要求的耐心、細致有了切實的體會，對于自己浮躁的心里也需要調(diào)整，把心態(tài)整理好，對自己有正確的認識與評價才能清楚自己適合什么樣的工作，明白自己需要努力的方向。總之，這次實習為我們步入社會奠下了基礎，為我們就業(yè)找工作指明了方向。

預算報告 篇7

預算管理是企業(yè)管理中至關重要的一個環(huán)節(jié)。通過合理設定和執(zhí)行預算，企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)資源的優(yōu)化配置，提高效益，降低成本，并保持良好的財務健康狀況。在實踐中，許多企業(yè)在預算管理方面存在一些問題和挑戰(zhàn)。為了發(fā)現(xiàn)并解決這些問題，我們進行了一次針對本公司預算管理的自查，并在此報告中詳細記錄了自查結果及改進計劃。

一、預算設定

在自查中，我們發(fā)現(xiàn)預算設定方面存在一些問題。我們發(fā)現(xiàn)預算目標過于宏大，缺乏明確的細分和劃分。這導致了預算范圍模糊，無法實施有效的監(jiān)控和控制。另外，我們也發(fā)現(xiàn)預算設定過于樂觀，存在一定程度的浮夸和不切實際性。這使得我們在實際執(zhí)行過程中面臨著預算執(zhí)行難度大，達不到預期目標的問題?；谝陨蠁栴}，我們計劃改進預算設定的過程。我們將明確預算目標，并進行科學合理的分解，以確保每個部門和崗位的預算設定具體明確。我們將在預算設定時引入風險評估和適度保守的原則，以避免預算過度樂觀和難以達成的問題。

二、預算執(zhí)行

預算執(zhí)行是預算管理的核心，也是最容易出現(xiàn)問題的環(huán)節(jié)。通過自查，我們發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行存在三個主要問題。我們發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行不夠及時和及時反饋機制不健全。這導致了在執(zhí)行中無法及時發(fā)現(xiàn)問題和錯誤，以及不能及時調(diào)整和糾正偏差。我們發(fā)現(xiàn)預算執(zhí)行中存在一些人員間的溝通和合作問題，部門間存在信息共享不足的情況。這使得在執(zhí)行過程中部門之間的協(xié)調(diào)性和整體效率較低。我們也發(fā)現(xiàn)員工缺乏對預算執(zhí)行的積極性和責任心。在面對實際情況時，他們往往不愿做出調(diào)整和犧牲，而是堅持按照預算進行。為了改進預算執(zhí)行，我們將實施以下改進措施。我們將建立定期的預算執(zhí)行評估機制，并確保及時向相關人員反饋預算執(zhí)行情況，以便及時糾正和優(yōu)化。我們將加強部門間的溝通和協(xié)作，建立起信息共享平臺和溝通渠道。我們將通過培訓和激勵機制，提高員工對預算執(zhí)行的參與度和責任心，鼓勵他們在實際執(zhí)行中靈活調(diào)整。

三、預算監(jiān)控

預算監(jiān)控是確保預算管理有效性和結果的重要環(huán)節(jié)。在自查中，我們發(fā)現(xiàn)預算監(jiān)控方面存在一些問題。我們發(fā)現(xiàn)預算監(jiān)控手段不夠科學和有效。目前，我們主要依靠日常報表和會議來進行預算監(jiān)控，這在一定程度上存在信息不足和反饋滯后的問題。我們也發(fā)現(xiàn)預算監(jiān)控人員的能力和專業(yè)水平較低。他們?nèi)狈︻A算監(jiān)控的了解和技能，無法對預算執(zhí)行情況進行準確評估。為了改進預算監(jiān)控工作，我們將進行以下改進措施。我們將引入現(xiàn)代管理工具和技術，建立起科學有效的預算監(jiān)控體系。我們將加強預算監(jiān)控人員的培訓和能力提升，提高他們對預算監(jiān)控的專業(yè)素養(yǎng)和業(yè)務水平。

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通過本次自查，我們發(fā)現(xiàn)了預算管理中存在的問題和挑戰(zhàn)，并明確了相關的改進計劃和措施。在今后的工作中，我們將按照改進計劃一步步實施，并定期進行評估和總結，以確保預算管理的有效性和高效性。我們相信，通過我們的共同努力和持續(xù)改進，我們能夠建立起科學完善的預算管理體系，為企業(yè)的發(fā)展和提升做出更大的貢獻。

預算報告 篇8

(一)進一步加強部門協(xié)作，完善財、稅、庫銀聯(lián)席會議制度。離開其他部門的協(xié)作配合，分析工作就成了“無源之水，無本之木”。為及時做好預算執(zhí)行分析工作，必須依靠全縣各經(jīng)濟部門的信息支持，進一步完善財、稅、庫銀聯(lián)席會議制度，加強部門之門的'協(xié)作，充分利用各方面的數(shù)據(jù)和分析資料，使我們更多地掌握稅源變化情況，及時發(fā)現(xiàn)財政收支執(zhí)行中的新情況、新問題，并對我縣財政收支基本走勢作出準確及時的分析和判斷。

(二)建立財政資料數(shù)據(jù)庫，強化基礎工作。開發(fā)財政統(tǒng)計數(shù)據(jù)信息庫，把全縣經(jīng)濟情況、部門預算資料、項目預算安排情況、全省各地收支執(zhí)行情況表、歷年決算、月報等歷史數(shù)據(jù)、統(tǒng)計、稅務部門、經(jīng)信和房管等部門最新統(tǒng)計分析資料一起納入數(shù)據(jù)庫管理，同時密切關注和搜集國家新出臺的宏觀經(jīng)濟政策，各綜合經(jīng)濟管理部門出臺的對稅源經(jīng)濟產(chǎn)生影響的有關政策，全市及周邊地區(qū)的收支預算執(zhí)行情況，進行歸納整理，為做好深層次微觀多角度的收支分析作基礎準備。完善財稅庫聯(lián)網(wǎng)信息系統(tǒng)，尤其是稅源數(shù)據(jù)和應征數(shù)據(jù)的補充，通過收入征繳率的分析，有利于發(fā)現(xiàn)征管的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步提高征管質(zhì)量和效率。加大對鎮(zhèn)區(qū)預算執(zhí)行分析的考核力度，準確摸清全縣各鎮(zhèn)區(qū)一次性稅源情況，為真實分析反映各鎮(zhèn)區(qū)收入的實際情況提供參考。

(三)加強支出預算管理，提高支出統(tǒng)計分析質(zhì)量。在加強收入預算執(zhí)行分析的同時，注重加強對支出預算執(zhí)行的分析，一是統(tǒng)一支出統(tǒng)計與預算編制口徑，將納入年初部門預算的當年非稅收入全部繳庫，支出全部納入國庫集中支付，確保支出月報全面反映支出預算的執(zhí)行情況;二是逐步減少專項資金的“以撥代支”現(xiàn)象，上級財政部門要及時下達支出指標，便于準確及時反映支出進度的真實情況，提高支出執(zhí)行分析的質(zhì)量。

(四)加強調(diào)研和學習。緊緊圍繞全縣稅源經(jīng)濟的中心工作，制定切實可行的調(diào)研計劃，到基層、到重點企業(yè)及我縣的三大重點經(jīng)濟版塊開展調(diào)研工作，掌握稅源經(jīng)濟的第一手資料，揭示稅收增減變化的內(nèi)在原因，加強政策執(zhí)行情況調(diào)查，及時反映各項財經(jīng)政策對收入的影響，同時開展征管成效調(diào)查，研究各項征管措施取得的成效及其對收入產(chǎn)生的影響，促進征管質(zhì)量和效率的提高。加強分析人員的學習培訓，提高綜合素質(zhì)，拓寬分析思路、完善分析方法，逐步提高我縣預算執(zhí)行分析質(zhì)量和水平。

預算報告 篇9

一、基本情況

（一）項目概況。

武定縣白路鎮(zhèn)衛(wèi)生院20xx年度項目6個，項目預算合計167.29萬元，項目支出123.17萬元，具體如下：

1、國家基本藥物制度。依據(jù)轄區(qū)國土面積、轄區(qū)人口、村醫(yī)人數(shù)、考核等年初預算28.21萬元。

2、國家基本公共衛(wèi)生服務項目。根據(jù)基本公衛(wèi)十二項、婦幼衛(wèi)生、考核等財政預算66.75萬元，非同級財政撥款25.24萬元，上年結轉資金38.24萬元。

3、建檔立卡貧困人口家簽資金。根據(jù)履約的建檔立卡貧困人口數(shù)、考核財政預算5.51萬元，非同級財政撥款12.9萬元。

4、重大公共衛(wèi)生項目。根據(jù)國家突發(fā)公衛(wèi)衛(wèi)生體系建設、艾滋病防治、梅毒防治、綜合防治、考核等財政預算0.64萬元，非同級財政撥款0.31萬元。

5、鄉(xiāng)村醫(yī)生養(yǎng)老保險省級補助項目。根據(jù)成功購買企業(yè)職工養(yǎng)老保險（靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險）或城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的在崗鄉(xiāng)村醫(yī)生可以享受省財政補助的每月200元（即20xx年2400元）用于支持村醫(yī)購買養(yǎng)老保險的政策，財政預算3.84萬元。

6、鄉(xiāng)村醫(yī)生基藥省級補助資金。保證所有實施國家基本藥物制度的村衛(wèi)生室享受300元/月的鄉(xiāng)村醫(yī)生補助，財政預算6.48萬元。

7、其他由縣衛(wèi)健局撥入的非同級財政撥款收入17.4萬元，主要是返還的事業(yè)發(fā)展基金3.18萬元、新冠肺炎防控及疫苗接種費用3.1萬元、慢病中心管理建設費用10萬元、離崗鄉(xiāng)村醫(yī)生一次性補助0.66萬元、合理用藥及中醫(yī)適宜技術培訓費0.46萬元。

（二）項目績效目標。

1、國家基本藥物制度。保證所有政府辦基層醫(yī)療衛(wèi)生機構實施國家基本藥物制度；對實施國家基本藥物制度的村衛(wèi)生室給予補助，支持國家基本藥物制度在村衛(wèi)生室順利實施；通過每年對基層醫(yī)療衛(wèi)生機構實施基本藥物制度補助資金的投入，完善財政對基層醫(yī)療衛(wèi)生機構運行的補助政策；鞏固基本藥物制度，推進綜合改革順利進行；加強基層醫(yī)療機構衛(wèi)生服務體系建設，不斷提升服務能力和水平，筑牢基層醫(yī)療衛(wèi)生服務網(wǎng)底，實現(xiàn)醫(yī)改“?；?、強基層、建機制”的目標。

2、國家基本公共衛(wèi)生服務項目。確?；竟残l(wèi)生服務各項任務完成；貧困地區(qū)農(nóng)村婦女”兩癌“篩查目標人群覆蓋率達45%以上，非貧困地區(qū)農(nóng)村婦女”兩癌“篩查目標人群覆蓋率達20%以上，免費孕前優(yōu)生健康檢查目標人群覆蓋率達80%以上，農(nóng)村婦女增補葉酸服用率達90%以上，營養(yǎng)包目標人群覆蓋率達80%以上，4-6歲兒童視力檢查人群覆蓋率達90%以上，地中海貧血篩查任務完成率、地中海貧血基因檢測率達80%以上。提高基本公共衛(wèi)生服務項目均等化水平，規(guī)范公共衛(wèi)生服務行為，推進基本公共衛(wèi)生服務項目開展，加強孕產(chǎn)婦健康管理和兒童健康管理，把孕產(chǎn)婦和嬰兒死亡率控制在指標范圍內(nèi)，全面完成20xx年度家庭醫(yī)生簽約服務、城鄉(xiāng)居民健康檔案、0-6歲兒童健康管理、孕產(chǎn)婦健康管理、免費婚前醫(yī)學檢查、新生兒遺傳代謝性疾病篩查、新生兒聽力篩查、免疫規(guī)劃、65歲及以上老年人健康管理、健康教育、原發(fā)性高血壓患者健康管理、2型糖尿病患者健康管理、嚴重精神障礙患者管理、傳染病和突發(fā)公共衛(wèi)生事件報告處理、結核病防治、衛(wèi)生監(jiān)督協(xié)管、中醫(yī)藥健康管理服務各項任務目標。

3、建檔立卡貧困人口家簽資金。為個人、家庭提供優(yōu)質(zhì)、方便、便捷、一體化的基層醫(yī)療保健服務，力爭將簽約服務擴大到全人群，形成長期穩(wěn)定的契約服務關系，基本實現(xiàn)家庭醫(yī)生簽約服務制度全覆蓋，建檔立卡貧困人口家庭醫(yī)生簽約覆蓋率達到100%，為健康當離開貧困人口發(fā)放健康卡。落實國家基本公共衛(wèi)生服務項目，為65歲以上的建檔立卡貧困人口每年免費開展一次健康體檢。對已核準的高血壓、糖尿病、嚴重精神障礙、肺結核等患者，提供公共衛(wèi)生、慢性病管理、健康咨詢和中醫(yī)干預等綜合服務，并逐步擴大病種。

4、重大公共衛(wèi)生項目。做好艾滋病監(jiān)測、檢測，推廣艾滋病快速檢測替代確證檢測策略，開展艾滋病病毒感染者和病人的隨訪管理，開展吸毒者、暗娼、男男性行為人群高危行為干預工作，完成婚前保健人群、孕產(chǎn)婦檢測任務，做好預防母嬰傳播工作，為符合治療條件的艾滋病病毒感染者和病人提供抗病毒治療。實現(xiàn)“3個90%”艾滋病防治目標，并持續(xù)鞏固。

5、鄉(xiāng)村醫(yī)生養(yǎng)老保險省級補助項目。根據(jù)成功購買企業(yè)職工養(yǎng)老保險（靈活就業(yè)人員養(yǎng)老保險）或城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險的`在崗鄉(xiāng)村醫(yī)生可以享受省財政補助的每月200元（即20xx年2400元）用于支持村醫(yī)購買養(yǎng)老保險的政策。

6、鄉(xiāng)村醫(yī)生基藥省級補助資金。保證所有實施國家基本藥物制度的村衛(wèi)生室享受300元/月的鄉(xiāng)村醫(yī)生補助。

（三）項目組織管理情況。

項目管理中嚴格執(zhí)行相關財經(jīng)紀律制度，做到各司其職，相互監(jiān)督、相互制約。項目預算、經(jīng)費收支、財務票據(jù)合規(guī)性審核、業(yè)務經(jīng)費由各開展相關工作的業(yè)務部門實施。經(jīng)費支出實行三級審核把關制度，重大項目實施報院務會討論決定相關方職責分工、管理流程、組織實施、制度建設情況等。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

強項目預算績效管理，強化支出責任，建立科學合理的財政支出評價管理體系，提高財政資金使用效益。主要是對縣級年初預算的8個項目資金管理、使用、所產(chǎn)生的效益作出評價。

（二）績效評價原則、依據(jù)、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準、評價抽樣等。

1、績效評價原則。本次評價的原則是遵循科學規(guī)范、公正公開、分級分類、績效相關原則，采用比較法，定量與定性相結合的辦法。

2、績效評價依據(jù)?！段涠h人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（武政發(fā)[20xx]4號），《武定縣財政局關于印發(fā)的通知》（武財績〔20xx]3號），《武定縣財政局關于開展20xx年度部門整體和項目支出績效自評工作的通知》（武財績[20xx]4號）。

3、績效評價指標體系。本次績效評價指標體系設計分一級、二級、三級指標和各三級評價標準、指標說明等。

4、績效評價方法。根據(jù)20xx年財務資料數(shù)據(jù)進行評價，按評價程序出具評價報告。

5、績效評價標準?？冃гu價預算執(zhí)行率、產(chǎn)出、效益、滿意度指標為標準。

（三）績效評價工作過程。

財務科根據(jù)年度財政財務收支狀況、部門職能職責、年度工作完成情況、工作主要成效等，圍繞年初制定的項目支出績效目標任務開展自批，撰寫自評報告。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

（一）績效評價綜合結論。

經(jīng)綜合評價，武定縣白路鎮(zhèn)衛(wèi)生院項目評價等級為“優(yōu)”，項目達到預期成果。

（二）績效目標實現(xiàn)情況等。

本著專款專用原則，強化績效理念，切實提高資金使用效益，20xx年項目資金支出123.17萬元，6個項目本年年初預算均全部執(zhí)行，部分非同級財政撥款經(jīng)費未全部使用是因為四季度基本公共衛(wèi)生結算資金還未最終考核撥付村衛(wèi)生室、新冠肺炎防控及疫苗接種工作尚未結束等，基本實現(xiàn)績效目標。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況分析。

我單位針對20xx年專項經(jīng)費編制了預算項目績效目標，分別從項目的數(shù)量目標、質(zhì)量目標、時效目標、成本目標以及生態(tài)效益、社會效益、可持續(xù)影響、服務對象滿意度等幾個方面，結合我單位職能，通過驗證項目的可操作性，量化、設計項目的績效考核指標。

（二）項目過程情況分析。

所有項目專款專用，達到預期效果。

（三）項目產(chǎn)出情況分析。

我單位項目從數(shù)量、質(zhì)量、效應、滿意度指標進行了評價，各個指標都完成了年初預算，目標值達到100%。單位醫(yī)療、公衛(wèi)服務能力持續(xù)增強。

（四）項目效益情況分析。

為轄區(qū)內(nèi)群眾帶來更高質(zhì)量的醫(yī)療服務以及公共衛(wèi)生服務。

五、主要經(jīng)驗及做法

1、加強項目前期評估。在項目預算階段，廣泛征求各業(yè)務科室意見，根據(jù)各部門工作實際提出需求，逐級篩選，對項目進行可行性、實效性進行評估，收集項目預算文件依據(jù)，選擇重點項目進行申報。

2、加強項目實施管理。一是各業(yè)務部門要根據(jù)年初制定的績效目標，推進各項目標任務的完成，達到預算效果。二是加強內(nèi)部控制管理，嚴格執(zhí)行三級審核把關制度。

六、存在的問題及原因分析

預算績效管理工作相對滯后。近年來實施財務精細化管理后，我院預算編制工作由財務人員統(tǒng)籌，財務工作者除應對單位日常工作及財務管理外，無更多精力承擔預算項目績效管理培訓、預算編制審核和預算管理績效跟蹤管理。

七、有關建議

繼續(xù)保持，進一步強加全面預算管理。

八、其他需要說明的問題

五

預算報告 篇10

一、工程概況

1、 工程名稱：襄汾程家別墅

工程地點：山西省臨汾市襄汾縣

施工單位：山西省二建第四分公司

建筑為地上三層，建筑面積為684平方米。

建筑總高度：14065米， 建筑最高點：14020米， 室內(nèi)外高差：0。45米。。

層高：一層為

本工程為磚混結構，局部為鋼筋混凝土結構。本工程耐火等級為二級，抗震設防烈度為8度。 建筑耐火年限為50年。屋面防水等級為Ⅱ級。

2、 標高及尺寸

本工程設計標高+/—0。000由現(xiàn)場施工時決定

本圖除標高及總平面位置圖以米為單位計量外，其余尺寸均以毫米為單位。

3、 墻體

外墻：本工程外墻采用360厚實心黏土磚墻。

內(nèi)墻：本工程內(nèi)墻采用240厚實心黏土磚墻。局部采用120厚實心黏土磚墻。

4、門窗工程

本工程所有外窗采用塑鋼及雙層窗，玻璃厚度由承制廠商根據(jù)立面分塊要求及抗風壓值確定。

所有外門窗制作及安裝均應符合國家氣密性，水密性，抗風壓、抗震的要求。

5、屋面工程

本工程的屋面防水等級為Ⅱ級，防水層合理使用年限為15年，屋面排水組織見屋頂平面圖。

6、其他

凡有水濕的房間，樓地面均須做坡，坡像地漏、排水口、排水溝，坡度在0。5—1%之間，以不存水為原則。

凡管道穿過水濕房間樓板時，須預埋套管并按規(guī)范規(guī)定高出樓地板完成面30mm。

凡外露鐵件均須作防銹處理，除銹后刷防銹器一道，予埋木件須做防腐處理。

所有室內(nèi)門窗洞口、墻的仰角處抹1：2水泥沙漿20厚，高同門窗洞口的高度。

室內(nèi)二次裝修不應危急結構安全，影響水電系統(tǒng)，并應滿足放火要求。

本施工圖未盡事項，在施工中應由業(yè)主，建筑師，施工單位共同商定，裝修材料須按樣品和施工樣板共同選定。

二、實習內(nèi)容

由于實習時間有限，僅參與了一部分的工程預算和幾個小工程的預算?，F(xiàn)做簡要的概述如下：

建筑工程預算定額或地區(qū)單位估價表、現(xiàn)行材料預算價格、各種取費標準文件等等。}

2、熟悉核對施工圖紙 {對施工圖及有關標準圖集要由粗到細，由整體到細部進行審閱，一方面使工程的全貌扎根于腦內(nèi);另一方面發(fā)現(xiàn)錯誤可以向有關單位提出，便于修改或補充，以利于預算勝利進行。}

運土距離、施工方法、半成品構件加工地點等等。都要了解清楚，以便于使用定額。}

4、計算工程量 {對以上準備工作做好后，即可根據(jù)預算定額各個分部的說明和計算規(guī)則，計算各分項工程的工程量。

5、套用預算單價計算直接費 {預算單價既是預算定額或單位估價表中的基價或單價。在工程量計算出后按下式計算：

各分項工程直接費=分項工程量╳*預算單價

其中，分項工程是指按不同規(guī)格、不同材料和不同施工方法等劃分的工程項目，如基礎工程中劃分為基坑開挖、灰土墊層、基礎砌磚等分項工程，墻體工程劃分為外墻、內(nèi)墻、粘土實心磚墻等分項工程。

預算報告 篇11

一、項目基本情況

根據(jù)退役軍人管理服務工作職責，做好全市退役軍人的思想政治、權益維護、安置優(yōu)撫、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、服務管理、褒揚紀念、解難幫困等各項工作，為保山社會穩(wěn)定做好服務保障。20xx年4月保山市退役軍人事務局開設基本賬戶，市財政下達開辦費用于單位正常運行。20xx年，市財政一般公共預算資金安排項目經(jīng)費300000.00元。

二、項目績效自評工作開展情況

保山市退役軍人事務局成立是為做好全市退役軍人的思想政治、權益維護、安置優(yōu)撫、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、服務管理、褒揚紀念、解難幫困等各項工作。我局對20xx年度項目運行情況進行了全面的梳理，就經(jīng)費的預算、執(zhí)行以及支付的工作進行了總結回顧，并對項目開展情況進行全方位的績效自評。20xx年市財政下?lián)荛_辦費300000.00元，資金使用300000.00元。

三、項目績效實現(xiàn)情況

（一）項目資金情況

1.項目資金到位情況。該項目資金預算300000.00元，實際到位300000.00元。

2.項目資金執(zhí)行情況。截止20xx年底，該項目資金根據(jù)實際情況使用，資金支出300000.00元，執(zhí)行率為100%。

3.項目資金管理情況。在年度預算管理過程中，進一步強化資金的分配、使用、管理等關鍵環(huán)節(jié)的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督，努力提高項目資金配置效率。在制度建設方面，緊扣制度建設重點，圍繞預算編制、預算執(zhí)行、支付管理、監(jiān)督保障等方面，結合機構獨立設置、獨立運轉和部門自身建設，狠抓內(nèi)部管理、不斷建立完善了各項規(guī)章制度，建立用制度管人、管事、管財?shù)拈L效機制，并在實際工作中不斷健全完善管理辦法和內(nèi)控制度，認真貫徹執(zhí)行，確保資金使用的安全、合規(guī)。在預算執(zhí)行管理方面，嚴格按照《保山市財政局關于進一步加強預算執(zhí)行管理的通知》要求，切實履行預算管理職責，加強預算執(zhí)行的監(jiān)督管理，維護預算的嚴肅性。按照財政預算執(zhí)行序時進度要求，定期通報預算執(zhí)行進度情況，分析解決預算執(zhí)行中存在的問題和困難，根據(jù)預算項目用途，確保?？顚Ｓ?，加快預算執(zhí)行進度。

（二）項目績效指標完成情況

1.產(chǎn)出指標完成情況。

產(chǎn)出指標下的質(zhì)量指標目標：項目資金?？顚Ｓ?，完成率100%；辦公設備等交付后后正常運行，完成率100%。

2.效益指標完成情況。

效益指標下的社會效益指標目標：為退役軍人管理服務工作發(fā)揮100%效力，完成率100%。

3.滿意度指標完成情況。

滿意度指標下的服務對象滿意指標目標：受益方滿意率100%，實際滿意率100%。

四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

無

五、績效自評結果

該項目20xx年支出按照實際情況支出，達到預期績效目標。經(jīng)全面綜合評價，該項目績效自評分100分。

六、結果公開情況和應用打算

1.項目績效自評結果根據(jù)市財政局要求時限在門戶網(wǎng)站上進行公開。

2.針對本部門績效自評中存在的問題，及時調(diào)整和優(yōu)化本部門后續(xù)項目和以后年度預算支出的方向和結構，合理配置資源，加強財務管理。

3.建立激勵與約束機制，強化評價結果在項目申報和預算編制中的有效應用。

七、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議

（一）績效自評的工作經(jīng)驗

強化認識，重視績效自評工作。財政支出績效評價是單位提高行政效能和理財水平的重要舉措，必須加強組織領導，總結自評工作經(jīng)驗，嚴格落實績效管理責任，才能保質(zhì)保量完成績效自評工作任務。強化質(zhì)量，規(guī)范績效自評工作。只有通過建立科學、可量化的指標體系，認真收集整理評價基礎數(shù)據(jù)資料，才能按要求完成績效自評報告，真實反映資金使用效果。強化落實，按時完成績效自評工作。在預算管理過程中，要統(tǒng)籌安排好各個環(huán)節(jié)的工作，進一步加強財務和業(yè)務部門之間的參與協(xié)助力度，加強與各業(yè)務部門的溝通配合、培訓和指導，才能按要求完成本部門績效自評工作。

（二）存在問題和建議

市退役軍人事務局的部門財政支出績效管理工作還存在績效目標申報不夠全面，績效指標量化不夠，績效評價手段和方法有待優(yōu)化，績效自評組織實施還不夠規(guī)范等問題，在今后的工作中加以改進和完善，同時建議市財政局加強對部門財政支出績效評價管理工作的培訓和指導，促進提高部門績效自評質(zhì)量。

八、其他需說明的問題

無

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